浙江震元：2023年年度审计报告.docx

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1、浙江震元股份有限公司2023年度审计报告一、审计报告第1一6页二、财务报表第714页（一）合并资产负债表第7页（二）母公司斐产负债表第8页（三）合并利润表第9页（四）母公司利润表第10页（五）合并现金流量表第11页（六）母公司现金流量表第12页（七）合并所有者权益变动表第13页（八）母公司所有者权益变动表第14页三、财务报表附注第1595页A天健审计报告天健审（2024）418号浙江震元股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了浙江震元股份有限公司（以下简称浙江震元公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合

2、并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江震元公司2023年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2023年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江震元公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项髭、丝关键审计事项是我们根据职业判

3、断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）应收账款和合同资产减值1 .事项描述相关信息披露详见财务报表附注三（十一）、五（一）2和五（一）7o截至2023年12月31日，浙江震元公司应收账款账面余额为人民币66,187.07万元，坏账准备为人民币4,524.20万元，账面价值为人民币61,662.86万元，合同资产账面余额为人民币66.59万元，减值准备为人民币7.03万元，账面价值为人民币59.55万元。浙江震元公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款和合同资产的信用风险特征，以单项或组合为基

4、础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。由于应收账款和合同资产金额重大，且应收账款和合同资产减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款和合同资产减值确定为关键审计事项。2 .审计应对针对应收账款和合同资产减值，我们实施的审计程序主要包括：了解与应收账款和合同资产减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；Q针对管理层以前年度就坏账准备和减值准备所作估计，复核其结果或者管理层对其作出的后续重新估计；0复核管理层对应收账款和合同资产进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款和合同资产的信用风险特征

5、；Q对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，复核管理层对预期收取现金流量的预测，评价在预测中使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性，并与获取的客户信用状况和法院判决文件进行核对；0对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款和合同资产，评价管理层按信用风险特征划分组合的合理性；评价管理层确定的应收账款和合同资产预期信用损失率的合理性，包括使用的重大假设的适当性以及数据的适当性、相关性和可靠性；测试管理层对坏账准备和减值准备的计算是否准确；6结合应收账款和合同资产函证以及期后回款情况，评价管理层计提坏账准备和减值准备的合理性；0检查与应收账款和合同资产减值相关的信息是

6、否已在财务报表中作出恰当列报。（二）收入确认1 .事项描述相关信息披露详见财务报表附注三（二十三）、五（二）1和十四（二）。浙江震元公司的营业收入主要来自于药品生产、批发和零售。2023年度，浙江震元公司的营业收入为人民币41.06亿元，其中药品生产、批发和零售的营业收入为人民币40.86亿元，占营业收入的99.49%o由于营业收入是浙江震元公司关键业绩指标之一，可能存在管理层通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，且收入确认涉及复杂信息系统和重大管理层判断，因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。2 .审计应对针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：了解与收入确认相关的关键内部

7、控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；测试信息技术一般控制以及与收入确认相关的信息处理控制；检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；按月度、产品、客户等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；对于内销收入，选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、出库单、发货单、运输单、客户签收单等；对于出口收入，获取电子口岸信息并与账面记录核对，并选取项目检查相关支持性文件，包括销售合同、出口报关单、货运提单、销售发票等；结合应收账款和合同资产函证，选取项目函证销售金额；实施截止测试，检查收入是否

8、在恰当期间确认；获取资产负债表日后的销售退回记录，检查是否存在资产负债表日不满足收入确认条件的情况;O检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。四、其他信息浙江震元公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告

9、该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。五、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估浙江震元公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。浙江震元公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江震元公司的财务报告过程。六、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。

10、合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的

11、风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江震元公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致浙江震元公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否

12、公允反映相关交易和事项。（六）就浙江震元公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露

13、这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：（项目合伙人）中国杭州中国注册会计师：二。二四年三月二十JS合并资产负债表-42023年12月31日会合Ol农X翌J卑出：加UjX兀网份书限公司J组位.hffi-r资产q期末数上年年末数负债和所有者权益（或股东权益）注标号期末数上年年末数流动资产；X货W资金结算断检拆出资金交舄性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融农Si付款项应收保费应收分保赃款应收分保合同准备金其他应收款买入返售金融资产存货合同

14、宽产持有待例资产一年内到期的基流动傀产其他流动资产源动资产合计非流动费产：发放贷款和纳欲愦权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工父投资其他非而动金做货产投袋性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形责产开发支出商誉长期待检费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计123456?8910Il12131415161718458,889,059.10616.628.646.1830,942,006.2156,332,830.829.436,483.67679,415,763.76595,540.7S19,179,294.01).871,419.624.50300.0

15、00.00175,663,544.037,763.358.21414.521,522.62150,677,729.1898,659,662.S3113,341,285.8419,139,801.7647,757,917.0939,834,770.611,067,659,591.87453,484,094.17713,282,482.5761,831,172.08136,739.193.7513,327,753.63723,788,931.457.229,019.232.109,682,X6.88390,000.00375,697,320.228.100,652.86448.063,584.39

16、13,104,724.6495,138,454.73115,229,292.2119,301,684.6936,654,724.607.804,877.861,119,845,316.23流动他例：短期借款向中央银行借款拆入资金交+性金融负侦衍生金It负债应付第据应付原款预收款项合同他低类出回购金融费产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承Ifiii券款应付职工薪M应交税费其他应付款应付手续费及佣金应付分保豕款持有待修负愦一年内到JW的洋流动负值其他说动负债源功负债合计非流动负债：保险合同准的金长期借款应付馈券其中，优先股永凌债租赁员At长期应付款长期应付职工薪Bl预计负债递延收益递琶所得税

17、负债其他非流动负债寒流动负俄合计负债台计所有者权益（或股东权益）：实收货本（或股本）成他权益工具其中，优先股永续便资本公枳减：停存般其他综合收益。项储备盆余公枳一般风险准各未分?E利润归J4于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计20212223242526272829303131323334353652,165.92S.50532,597,783.041,947,093.6626,080,934.2665,246.030.5519.235.128.9542,525,264.0431.003,090.238.528,786.87779.330.037.1054,960,874.1775

18、,240,优。.5930,761,793.15160.963,327.91940,293,365.01334,123.286.00530,374,627.3392.812,45S.16413.169.H80.761,647.05937.446.425.511,975,931.610.4922,854,240.871,998,785,851.36259,505,495.36569.847,374.062.296,794.5230,111.854.2973,225,089.8330.456.609.1692,777,708.8828,082,751.328.647,824.301.094.951.

19、501.7253,080.932.5679,139,471.1555,704.297.39187.9Z4.701.IO1.282,876.202.82334.123.286.00533,187,451.77167.639.967.83386,734.4366.904,234.54820,876,533.211.923,118.207.7823.533.552.511,946,651,760.29贸产电计2,939,079,216.373.229.527.963.11负债和所有名权战总计2.939.079.216.373.229.527,963.Il,tgn-.凝辿？元股份物阳公司母公司资产负债

20、表2023年12月31日会企01表冷位:人民币元资产注祥号期末数上年年末敷负债和所有者权拉注杼期末数上年年末数源助资产:黄币资金交阳性金融资产衍生金融费产应收票据应收来就网收款项融费预付款项其他应收款存货合Rl贵产持有椅色资产一年内到期的非滋劭资产其他流动资产流动资产合计非流动资产；像权投资其他债权投资长期应收款长期15权投资其他权会工具投资其他芈流动金融资产投资性厉地产固定资产在建工程生产性生物资产油气依产使用权负产无形贵产开发支出商誉长期待摊费用递延所将税费产其他塞流动资产非流动资产合计/12357,705.315.66459,040,640.6319.930.495.1718.94C,9

21、72.6387,817,039.II315,862,626.65621,719.22959,924,809.07300,000.(X)707,726,069.98175.663,544.0387,890.813.8774,260,782.795,326,205.844,344,459.9324,449,870.661.943,778.7333,109,728.14120.835.531.115.136,089.5073,228,294.96556,349,985.6530,769,739.7994,084,356.0960,128,592.28344,539,580.75756.448.531

22、.159,856,998.05390,000.00702,247,160.99375,697,320.2256,084,948.90108,910,051.3S3.096,404.277,411,137.4529.531,772.552,445,364.4121,373,378.39397,819.021,307,585,357.55源动负债：疽期借款交功性金融负债衍生金融负值应付票据应付球献预收款项舍何负债应付职工新酬成交税费其他应付款持有待19负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付他券其中，优先股永续债租便负值长期应付款长期应付职工薪M读计负债通延收益递

23、延所褥税负债其他非流动贪债除流动负债台计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收诙本（或股本）其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他标合收益专项储蓄国余公积未分配利洞所有者权益合计32,165,925.50423,966,280.051,383,469.018.972,164.3322.347,837.454,802.397.9271.085,230.783.431,335.801.163.951.73569,318,592.5773,544,390.6030.761.793.15104.306,183.75673.624.776.32334,123.286.00538.855,7

24、60.4692,844,374.4571,433.161.42364,179,539.921.401,436,122.25199.505.495.36475,008,072.734.198.952.875,940,092.5833,908,132.867,313,689.59244.042,546.853.178.926.58750.704.89973,936.614.313.431,335.7976,633,201.1655.704,297.39135,768,834.341.109.705,448.65334.123,286.00538.85S,760.46167,671,887.1257

25、,575,748.91259.510.224.461,357,736.906.95资产总计2,075,060,898.572.467,442,355.60负债和所有者权益总计2.075,060,898.572.467,442,355.60会计机构负责人:主管会计工作的负货人:法定代找人:第8页共明吴印海合并利润表2023年度漏树沁位：浙江展元股份有限公司会合02表总位，人民币元项目注秆Q本期数上年同期数一、营业总收入14,106,371,595.404,145,479,305.3其中，营业收入利息收入14,106,371,595.404,145,479,305.38、-赚保费,手续贽及仰金收入

26、二、营业总成本14,006,897,434.314,038,145,315.42共中：营业成本利息支出13,339,145,999.303,390.994,482.84手续费及佣金支出退保金赔付支出净欲提取保险贲任准备金净额保或红利支出分保费用税金及附加221.489.284.1320,785,551.18销Itf费用3464,665,209.99441,122,301.44昔理费用4146,605,238.43M7.328,228.92研发费用546,157,291.3143,442,520.24财务费用6-11,165,588.85-5,527,769.20其中：利息宽用3,187,942

27、.994,099,823.20利息收入14,209,359.739,674,785.32加：其他收益78,477,777.209,415,094.66投资收益（损失以号填列）81,460,520.494,108,195.09其中：对联营企业和合售企业的投资收益以排余成本计量的金盛资产终止确认收益汇兑收益（损失以号漪列）净敞口套期收益（损失以号填列）公允价拉变动收益（揆失以号康列）信用减值损失（损失以号填列）93.960.862.37-10,814,570.99资产减值执失（损失以号填列）IO-1,799,026.71-6,212,960.54费产处置收益（损失以号填列）111,466,701.

28、611,489,868.86三、营业利涧（节根以号填列）113,040,996.05105,319,617.04加；管业外收入12737,351.01166,975.03减：营业外支出133,565,465.382,997,369.13四、利润总额（亏损总颜以号填列）110.212,881.68102,489.222.94减：所得税费用1425,236,451.4820,555,351.52五、净利润（净亏损以”号填列84,976,430.2081,933,871.42（一）按经营持续性分类：1.持续经营净利润（净亏损以号填列84,976,430.2081,933,871.422.终止经营净利

29、润（净亏损以一”号填列）（二）按所行权归属分类：1.归属于母公司所有者的净利涧（净”损以号填列）81,642,566.2877,909,265.792.少数股东损益（净亏损以“”号填列）3,333,863.924,024,605.63六、其他综合收盆的税后净额-5,995,376.9810,646,154.31归属于母公司所有者的其他粽合收益的税后净额15-5,995,376.9810,646,154.31（一）不能重分类进损益的其他综合收益-5,995,376.9810,646,154.311.货新计录设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3其他权益工又投费公允价值变动15-

30、5,995,376.9810,646,154.314 .企业自身信用风险公允价值变动5 .其他二将充分类进损益的其他综合收益1 .权益法下可转损益的其他综合收益2 .其他债权投资公允价值变动3 .金融资产前分类计入其他综合收益的金领4 .其他伊权投资信用减值准备5 .现金流加套期储备6 .外币财务报表折算差欷7 .其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净馥七、综合收益总额78,981,053.2292,580,025.73归属于母公司所有者的综合收益总额75,647,189.3088,555,420.10归属于少数股东的综合收益胞额3.333,863.924024,605.63八、每股收益：（

31、-星本每股收益0.240.23（二）稀释每股收总O1240,23项目.注释号本期数上年同期数一、,业收入12.312.792,375.472,470,030,794.72减:、营业成本1/12.207,989.672.582,376,927,856.75及附加/5.593,802.014.625,697.10销售哀用一34,816,024.3733.761,685.76管理费用研发费用30,390,802.0937,876,113.60财务费用-4,214,547.60-2,325,582.92其中：利息的用1,327,000.781,002,365.99利息收入3,333,765.043.5

32、10.123.73加：其他收益996.889.00861,240.71投资收益（损失以号填列）其中：妁联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计班的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以号填列）公允价值变动收益（1失以号填列）242,113,429.4818,674,789.95信用减值损失（损失以号填列）资产减值惯失（损失以号填列）581.941.S9-8,376,087.09-4,156,356.54资产处置收益（损失以号填列）1.436.443.721,489,868.86二、营业利润（亏损以号填列）83,345,325.8127,658.480.02加：营业外收入42,157.453

33、3,250.75诚：营业外支出2,942,748.792t541,559.40三、利润总额（亏损总柳以“一”号填列）80,444,734.4725,150,171.37减：所得税费用10.702,745.032,226,271.00四、净利润（净亏损以号填列）69,741,989.4422,923,900.37-）持续经营净利润（净亏捌以“”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“”号垠列）69,741,989.4422,923,900.37五、其他综合收益的税后净额-5,995,376.9810.646.154.31（一）不能重分类进损益的其他综合收益1 .新讦信设定受益计划变动额2 .权益

34、法下不能转损益的其他综合收益-5,995,376.9810,646,154.313 .其他权益工具投资公允价值变动4 .企业自身信用风险公允价值变动5 .其他（二）将筮分类进损益的其他缘合收益1 .权益法下可转损益的其他综合收益2 .其他债权投资公允价值变动3 .金融资产卡分类计入其他综合收益的金颗4 .其他债权投资信用减值准缶5 .现金流盘套期储备6 .外币财务报表折算差额7 .其他-5,995,376.9810,646,154.31六、综合收益总颤七、年股收益，（一）捶本每股收益（一）稀稀每股收益63,746,612.4633,570,054.68会企02表单位：人民币元会计机构负责人：.

35、位：浙江熊元股份行限公司母公司利润表2023年度1-、一？目注释号本期数上年同期数A经营活动产生的现金流量：，、前科商品、提供劳务收到的现金4,143,670,716.343,968,782,488.29证存款和同业存放秀而增加额向蛛畋遢M獭向共他蠲机麻入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加獗代理买卖证券收到的现金挣额收到的校费返还1,323,839.641,287,823.40收到其他与经营活动有关的现金2(1)76,252,240.6857,230,866.60经营活动现金流入小计

36、4,221,246,796.664,027,301,178.29购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金3,183,664,538.283,116.227,104.99支付给职工以及为职工支付的现金372,377,412.35343,338,635.77支付的各项税费190.248,595.49194,530,980.98支付其他与经营活动有关的现金2(2)384,136,321.64393,289,686.58经营活动现金流出小计4,130,426,867.764

37、,047.386,408.32经菅活动产生的现金流量净额90,819,928.90-20,085,230.03二、投资活动产生的现金流员：收回投资收到的现金KD192,039,940.22390,000,000.00取得投赞收益收到的现金874,024.004,062,920.93处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,693,918.091,701,451.60收到其他与投资活动有关的现金2(3)586,496.49510,692.22投资活动现金流入小计195,194,378.80396,275,064.75的建固定资产、无形负产和其他长

38、期资产支付的现金1(2)194,055,517.15103,965,109.89投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金1(3)183,000,000.00投资活动现金流出小计194,055,517.15286,965,109.89投资活动产生的现金流量净额1,138,861.65109,309,954.86三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,200,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金1,200,000.00筹资活动现金流入小计1,200,000.00偿还债务支付

39、的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润20,047,397.1620,504,897.16支付其他与筹资活动有关的现金2(4)46,179,907.2941,361,457.64筹资活动现金流出小计66,227,304.4561,866,354.80筹资活动产生的现金流量净额-66.227,304.45-60,666,354.80四、汇率变动对现金及现金等价物的影响287,435.89181,853.66五、现金及现金等价物净增加额26,018,921.9928,740,223.69力n：期初现金及现金等价物余额427,052,552.71398,312

40、.329.02六、期末现金及现金管价物余额453.071.474.70427.052.552.71会合03表主管会计工作的负责人:会计机构负责人：被叫熊合并现金流量表2023年度第11贝法定代表人:lS母公司现金流量表会企03表编制单位：浙江震元股份有限公司单位：人民币元项目本期数上年同期数一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,327,153,090.802,345,089,096.04收到的税费返还1,064,703.09收到其他与经营活动有关的现金51,620,204.3648,067,090.82经营活动现金流入小计2,378,773,295.162,394,220

41、,889.95购买商品、接受劳务支付的现金2,249,972,088.392,375,215,138.48支付给职工以及为职工支付的现金60,697,676.7558,928,393.47支付的各项税费65,524,987.9024,015,862.07支付其他与经营活动有关的现金45,275,779.7060,229,974.97经营活动现金流出小计2,421,470,532.742,518,389,368.99经营活动产生的现金流量净额-42,697,237.58-124,168,479.04二、投资活动产生的现金流量：收Pl投资收到的现金197,387,031.23取得投资收益收到的现金

42、41,526,932.9918,629,515.79处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,748,924.561,695,069.54处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金40,037,261.0748,953,683.88投资活动现金流入小计285,700,149.8569,278,269.21购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金14,423,131.9815,726,780.74投资支付的现金10,826,000.00113,800,000.00取得子公司及其他营业总位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金72,000,000.0069,000,000.00投资活动现金流出小计97,249,131.98198,526,780.74投资活动产生的现金流量净额188,451,017.87-129,248,511.53三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金50,010,521.98320,000,000.00筹资活动现金流入小计50,010,521.98320,000,000.00偿还债务支付的现金分Sl股利、利润或偿付利息支付的现金20,047,397.1620,504,897.16支付其他与筹资活动有关的现