生产企业11.2操作流程.docx

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1、第一章软件的下载和安装一、下载：到hllp:：8000ckts软件下载去下载11.2版本。1 .双击己经下载的的安装程序，进入系统进入解压缩界面。成功解压缩后，双击安装程序点击“下一步”按钮进入系统安装欢迎界面。如图1-1所示：生产企业出口退税申报系统安装按PAGE DOWN便以查看协议的刺余部分.协同装 :大法垂 读与的察 间 即请麓蜜 f件产被 用单萼说 或下用协 人1;1件图1-1安装欢迎界面2 .请阅读许可证协议，点击“是”按钮接受协议才能进行下一步安装。如图1-2所示:许可证协议请仔细阅读下面的许卬证协议.图1-2许可协议3 .在选择目的地位置界面中可以修改软件的安装路径。点击“浏览

2、”按钮可以修改文件的安装路径。注意：（如要修改路径，请不要直接安装在盘符根目录下）系统默认目的地文件夹为C：出口退税电子化管理系统生产企业出口退税申报系统11.2版”如图1-3所示：生产企业出口退税申报系统安装二图1-3安装路径4 .软件开始安装。如图14所示:图1-4开始安装5.安装程序已成功将生产/外贸企业出口退税申报系统11.2/版安装到计算机中，选择“运行生产/外贸企业出口退税申报系统11.2/版”，点击“完成”按钮。即可进入系统,如图1-5所示：图1-5安装完成安装注意事项A：不要将以卜.软件与申报系统安装在同一台电脑上，以免造成软件冲突：a）用友等财务软件b）防伪税控开票系统c）V

3、isualFoxproPro6.0英文版、ViSUralStudio7.0中英文版等d）其他程序设计语言B:安装文件夹不能含有空格，特别不要安装在如C:programFilesw以及“C:mydocuments”等文件夹下，对操作系统使用不熟悉的用户，我们建议使用系统默认安装路径。如果要修改安装路径，千万不要直接安装在硬盘的根目录下第二章出口退税的操作流程在登录界面输入用户名：sa,密码为空，点击“确定”按钮后，确认申报数据的所属时期,在这里的所属期指的是当前月份的上一个月（如当前月份是201310,那么这里录入的所属期就是201309）,即可进入系统主界面。I用户名:密码:一、初始化：在软件

4、安装初次使用时，要做一些相应的系统设置:a）进入“系统维护一系统初始化”，清除所有使用数据;b）进入“系统维护一系统配置一系统配置设置与修改”，进行系统信息配置，企业信息有4项（企业代码、纳税人识别号、用户名称、分类管理代码）必须要正确;注：A类企业是否参与免抵退计算配置:纳税人识别号1210288888888888用户名称I生产企业邮编办税员II传真II退税登记证号II幽史5J使科计算方法口单证不齐计算0放弃免税标志回申报系统版本1112.0.20130615|税务机关代码II备注!商品代码版本|CR8DE2（H3_2CI13O2（HAl单证不齐计算：A类企业“单证不齐”是否参与免抵退计算。

5、0-不参与I-参与信息不齐计算：A类企业“信息不齐”是否参与免抵退计算。0-不参与I-参与c）进入“系统维护一系统配置一系统参数设置与修改-常规设定”中进行系统备份路径等设置；d）进入“系统维护一系统配置一系统参数设置与修改-业务方式，18位执行日期，要修改成2011.09.OU如果要读入从电子口岸下载的报关单数据还必须设置ic卡号和密码：进入“系统维护一系统配置一系统参数设置与修改-功能配置I中设置二、向导中的具体操作步骤如果有进料加工业务必须先做进料加工向导这块申报系茨操作向导一201309退税申报向导单证申报向导进科加工向导第一步进料加工数据采集第二步生成进料加工申报第三步打印进料加工报

6、表第四步进料加工反馈接收第五步进料加工反馈查询尚未完成“申报系统操作向导”为您提供了完成退税申报工作 的正确步骤，在监控您本月的申报进度情况的同时， 还告知哪些工作便已坯完成，还有哪些工作偿还没有申报系统嗦作向导单证申报做。注祥;已经完成的步骤当前需要进行的步骤尚未完成的步骤关闭）计划分配率备案录入（第一步中的第一个）点击增加白色的地方都是可以录入的（一）填表说明：1. 此表主要用于确定进料加工业务相关计划分配率,企业如有进料加工业务,需填报此表;2. “所属期”规则:4位年份+2位月份，如：201307；3. “序号”规则：4位流水号,如：OOOk0002.；4. “进料加工手册”含义：海关

7、进料加工登记手册、账册编号。2012年01月01日至2013年06月15日前办理过核销的，填写已核销手账册的手账册号码；已办登记但未办理过核销的，填写期间内未核销手账册号码；新发生进料加工业务的，按照企业2013年07月01日以后首份进料加工手册填写；5. “币种代码”含义：合同中使用的币别代码；6. “币种”：对于手册备案的进出口币种不同的，应折算成同一币种填列；7. “计划进口总值”含义：合同规定的剔除客供辅料后的进口总值。2012年01月01日至2013年06月15日前办理过核销的，填写己核销手账册的实际进口总值；己办登记但未办理过核销的，填写期间内未核销手账册的计划进口总值；新发生进料

8、加工业务的，按照企业2013年07月01日以后首份进料加工手册填写；8. “计划出口总值”含义：合同规定的出口总值。2012年01月01日至2013年06月15日前办理过核销的，填写已核销手账册的实际出口总值；己办登记但未办理过核销的，填写期间内未核销手账册的计划出口总值；新发生进料加工业务的，按照企业2013年07月01日以后首份进料加工手册填写；9. “计划分配率”规则：计划分配率=计划进口总值计划出口总值XlOO%；10. “申报标志”：空：未申报R：己申报；IL“审核标志”：空：未审核通过R：已审核通过。（二）扩展功能新增“采集备案”按钮，通过“采集备案”功能自动将系统历史数据中所属期

9、201112-201305期间登记并核销的手账册核销信息采集到计划分配率备案表中。免抵退核销申报录入（第一步中的第二个）所属期II序号O手（账）册号报核起始时间海关核销时间II分配率年度O计划分配率II出口销售额II备注II申报标志审核标志填表说明:1 .此表主要用于当企业在海关进行核销之后该企业需要到国家税务局办理核销业务时填报；2 .“所属期”规则:4位年份+2位月份，如：201307；3 .“序号”规则：4位流水号，如：OOOU0002.；4 .“手（账）册号”：填写上年度海关核销的全部进料加工登记手册、账册编号；5 .”报核起始时间”：填写本次申请核销的电子账册最早的报核周期起始时间；

10、6 .“海关核销时间”：电子手册或纸质手册填写海关结案日期；电子账册填写本次申请核销的最晚的报核周期的截止时间；7 .“分配率年度”：填写对应的计划分配率的备案年度；8 .“计划分配率”：填写上年度计划分配率；9 .“出口销售额”：填写企业使用计划分配率计算免抵退税的进料加工出口货物的FOB价。已核销进口报关单调整录入所属期手（殿）册号申报日期代理进口证明料件名称数量人民币到岸价组成计税价格贸易方式名称报关海关名称申报标志填表说明：1 .纳税人复核反馈的进口报关单数据，对于反馈缺失及不一致的企业需填写此表；2 .“所属期”规则：4位年份+2位月份,如：201307：3 .“序号”规则：4位流水

11、号，如：00010002.；4 .“手（账）册号”含义：海关进料加工登记手册、账册编号；5 .“进口日期”：进口报关单的进口日期；6 .“申报日期”：进口报关单的申报日期；7 .“进口报关单号”：自营进口的企业按照进口货物报关单上的海关编号+0+项号填写,委托进口企业不填此栏；8 .“代理进口证明”：委托进口的企业按照代理进口货物证明的编号+两位项号填写，自营进口企业不填写此栏；9 .“料件商品代码”：按照进口货物报关单相应的内容填写；10 .“料件名称”：按照进口货物报关单相应的内容填写；IL“计量单位”：按照进口货物报关单列明的第一计量单位和数量填写；12 .“数量”：按照进口货物报关单列

12、明的第一计量单位和数量填写；13 .“美元到岸价”：到岸价格以进口货物报关单的到岸价为准，若以其他价格条件成交的,应加上按会计制度规定允许的运费、保险费、佣金等。若进口货物报关单不能如实反映到岸价,税务机关有权按照中华人民共和国税收征收管理法、中华人民共和国增值税暂行条例等有关规定予以核定；M.“贸易方式代码”：按照进口货物报关单相应的内容填写；15.“报关海关代码”：按照进口货物报关单相应的内容填写。已核销出口报关单调整录入申报标志填表说明：1 .纳税人复核反馈的出口报关单数据，对于反馈缺失及不一致的企业需填写此表；2 .“出口日期”：按照出口货物报关单相应的内容填写；3 .“申报日期”：按

13、照出口货物报关单相应的内容填写；4 .“出口报关单号”：自营进口的企业按照出口货物报关单上的“海关编号+0+项号填写，委托出口企业不填此栏；5 .“代理出口证明”：委托出口的企业按照代理出口货物证明的编号+两位项号填写，自营进口企业不填写此栏；6 .“出口商品代码”：按照出口货物报关单相应的内容填写；7 .“出口商品名称”：按照出口货物报关单相应的内容填写；8 .“美元销售额”：出口发票上列明的美元离岸价，若以其他价格条件成交的，应按会计制度规定扣除运保费、佣金；若为其他外币成交的折算成美元离岸价填列；9 .“人民币销售额”：美元离岸价与在税务机关备案的汇率折算的人民币离岸价；10 .“报关海

14、关代码”：按照出口货物报关单相应的内容填写。做好计划分配率备案录入后再做第二步生成进料加工申报=生成进料加工数据亡成申报数第201306点击确定按钮出现如图示的界面申报数据列表：计划分配率备案表Jlba. dbf免低退核销申报表Jlsb. dbf实际分配率反馈表Jlfk. dbf已核销进口报关单调整表Jljk. dbf 已核销出口报关单调整表Jlck. dbfOoooo录录录录录 记记记记记 条条条条条备份当前系统确定选择“备份当前系统”是将全部系统 数据复制到用户指定的备份目录下，以后 可以根据备份数据恢复有问题的系统。建议您在每月正式申报前，进行一次 系统备份.取消 I再点击确定按钮话输入

15、申报数据的存放路径：佝本地申报r远程申报路径：I F:2O13O9JIA确定I取消浏览点击确定就生成了进料上传的数据命名为201309JL（里面有12个文件）然后登陆预审网：8000/ckts登陆后点击进料加工申报，上传201309JL。打印进料加工报表进入进料加工向导的第三步打印进料加工报表进料加工反馈接收一般3个小时后就可下载进料加工的反馈，下载后可把反馈文件保存为201309JLFK,进入第四步进料加工反馈接收里面只做税务机关读入即可，企业端核销申报后，审核端会给企业实际分配率的反馈信息，企业可通过“税务机关反馈读入”将“实际分配率反馈确认”表处理到申报系统中，并可进行查询、修改等操作所

16、属期II序号口手（账）册号II税核销时间Il税进口关单数iI税进口美元额II税出口天单数税出口美元额II税实际分配率II企业确认意见企核销时间II企进口美单数II企进口美兀额II企出口关单数II企出口美元额II企实际分配率II备注II申报标志审核标志Q填表说明：1 .此表用于查询税务机关反馈进料加工手（账）册实际分配率反馈表企业可以填写相应的确认意见，并可通过录入“已核销进（出）口报关单调整录入表”进行内容调整，再将此表打印出来的纸质信息上报给税务机关；2 .“所属期”规则:4位年份+2位月份,如：201307；3 .“序号”规则：4位流水号，如：0001、0002.；4 .“手（账）册号”含

17、义：海关进料加工登记手册、账册编号；5 .”税核销时间”：电子手册或纸质手册填写海关结案日期；电子账册填写本次核销的最晚的报核周期；6 .“税实际分配率”：实际分配率=（进口总值应调减的进口料件进口额）出口总值；7 .“企业确认意见”：根据实际进出口情况与税务机关反馈的实际分配率比对情况填写，如与实际进出口情况相符，填写XF,如与实际进出口情况不符，填写BR8 .“企核销时间”：电子手册或纸质手册填写海关结案日期；电子账册填写本次核销的最晚的报核周期。至此进料加工的申报业务完成,进料加工向导中的第五步进料加工反馈查询是用来查询用的。如果发现进料加工录入错误在第四步中有撤销进料加工数据，可退到第

18、一步中进行修改。注：有进料加工业务的做完进料加工后才可做正常的退税申报。没有进料加工业务的直接做退税申报。退税申报点击向导中的退税申报向导共12步申报系统谈作向导一201309退税申报向导单证申报向导进料加工向导开始第二步第三步第四步第五步第六步免抵退税明细数据采集免税明细数据采集免退税明细申报采集免抵退税预申报预审核反馈疑点调整第七步生成明细申报数据第八步纳税申报第九步纳税申报表数据采集第十步免抵退汇总数据采集第十一步免抵退税正式申报第十二步正式审核反馈信息处理尚未完成第一步：外部数据采集此过程是针对数据量比较大的企业提供的一种简便的录入方法，必须先到电子口岸下载报关单数据，才能在这里进行读

19、入。第一步中有以下几个内容出口报关单数据读入出口报关单数据查询与确认出口报关单异常数据处理出口商品汇率配置海关贸易性质配置读入完毕后，做出口报关单数据的查询与确认数据检杳左边索引窗口中选择要检查的数据点击按钮，如果文本查看器中提示有一种海关贸易性质没有配置，和错误提示：汇率没有配置的话需要进行配置后再进行检查，直到没有错了才数辑可进行也有错误是确认不了的。如下图所示引窗口5 Q最前最后筛选搜索打印扩展状态重排横排增加修改Y存筑辑窗口出口商品汇率配置.查询权限币制代码 币制名称 出口年月 当期汇率VSD I 美元201307617.00000（I）如何配置海关贸易性质：需要点击第一步的最后一个海

20、关贸易性质配置/s最前最,后筛定搜案3浏IQHl&行词扩展I状志I董排I遒息承询权限：.贸易性质关联业务表二贸易性质代码贸易性质名称关联业务表业务表名称011001011001一般贸易01出口货物明细申报表左边索引窗口选择贸易性质点击修改按钮，然后选择右边的业务关联表一般是Ol（出口货物明细申报表）保存就可以了，至此海关贸易性质配置结束。（2）如何配置汇率点击第一步的出口商品汇率配置左边索引窗口选择需要配置的记录，点击修改按钮，右边输入汇率。注：报关单上出口年月的第一个工作口的汇率。指的是100外币兑人民币汇率。根据错误配置好后再进行检查，检查没有错误了，就可以数据确认，数据就自动到了向导中第

21、二步中的出口货物明细录入这里了，也就是说第二步的出口货物的明细数据不用手工录入了。需要说明的是，整个向导中的第一步不是强制性的，如果企业感觉数据量小，没必要去下载和读入，这一步完全可以跳过，直接做第二步的录入。第二步免抵退税明细数据采集如下所示：出口货物明细申报录入生成出口货物冲减明细收齐出口单证明细录入国际运输明细申报录入研发设计明细申报录入收营业款明细清单录入其中生成出口货物冲减明细和收齐出口单证明细录入是对前期数据的调整,第一个月是不需要操作的，其他的都是根据企业自己的实际情况录入的。(1)出口货物明细申报录入所属期201309序号ZOoOI记销售日期所属期标识出口日期2013.07.0

22、9进料登记册号I出口报关单号123456789123456789002|外汇核销单号I代理证明号I单证不齐标志出口商品代码82073000I码库商品名称锻压或冲压工具I下载商品名称申报商品代码申报商品名称I计量单位千克I出口数量I原币代码USDI原币币别美元I原币离岸价原币汇率人民币离岸价美兀汇率617.00000美兀离岸价征税税率_I退税率O征退税差额应退税额I出口发票号I业务类型代码I业务类型信息不齐标志单证收齐年月单证收齐序号单证收齐标志免抵退税年月二申报标志审核标志备注I出口合同号合同项号点击增加，白色的地方都是可以录入的，灰色的是自动生成的，录入完毕保存。如果数据是从电子口岸读入的，

23、需要进行以下的调整：点击三按钮，出来以下菜单计篁小计分层次统计打印当前记录批量处理记销售日期 设置单证不齐标志 配置出口发票号 批量处理进货凭证号 批量处理免税类型代码按当前筛选条件批量删除相关数据库查询套打参数设置报关单确认数据处理然后再选择报关单确认数据处理出来程序员接口这个菜单，再这里需要做三个：1、批量处理机销售日期，因为日期默认的是这个所属期的最后一天，但实际情况并不是如此，需要调整；2、设置单子不齐标志，读入后默认的是收齐的，按照实际情况设置；3、配置出口发票号，读入后出口发票号是没有的，需要手工配置；最后保存处理好的数据。填表说明：1 .“申报商品代码”：出口商品需按照主要原材料

24、退税率申报退（免）税的，填写主要原材料商品代码；2 .“业务类型代码”规则:购进水电气的填写“SDQ”,研发机构采购国产设备的填写“GCSB”,建议如选择了业务类型代码，需将对应的业务类型代码同时输入到备注中；一般贸易，进料加工复出口的是不需要选择的。校验：针对“出口商品代码”与“申报商品代码”项增加了相关校验，即此表中不能录入零税率应税服务明细相关数据。其中国际运输和研发设计是针对营改增零税率应税服务的，有这些内容的企业就录入没有的企业是不需要录入的。（2）国际运输明细申报录入点击增加，白色的地方都是可以录入的，灰色的是自动生成的增加校验：针对“应税服务代码”项增加了相关校验即此表中不能录入

25、非零税率应税服务相关数提填表说明：1. 对前期申报错误的，本期可进行调整。前期少报应税服务营业额或低报征、退税率的，可在本期补报；前期多报应税服务营业额或高报征、退税率的，本期可以负数（或红字）数据冲减；也可用负数（或红字）将前期错误数据全额冲减，再重新申报正数数据；2. “应税服务代码”及“应税服务名称”按出口退税率文库中的对应编码和服务名称填写；3. “本期运输次数”填写在该应税服务代码下，本所属期发生的国际运输次数；4. “自运舱单份数”填写在该应税服务代码下，本所属期发生的国际运输所对应的自运舱单份数；5. “自运提单（运单）份数或载客人数”为载货运输的填写在该应税服务代码下，本所属期

26、所发生的国际运输所对应的自运提单或运单份数，载客运输的填写在该应税服务代码下，本所属期发生的国际运输所对应的载客人数；6. “应税服务营业额（折人民币）”为提供应税服务取得的全部价款（包括尚未收取但以获得收取权利）的人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额；7. “支付给非试点纳税人价款”为服务出口企业支付给未进行营业税改征增值税的营业税纳税人的费用；8. “免抵退税计税金额”为应税服务营业额扣除支付给非试点纳税人价款后的余额,即“应税服务营业额（折人民币）”减“支付给非试点纳税人价款”；9. “征税率”为在境内提供应税服务法定增值税税率；10. “退税率”为应税服务在代码库中对应的增值

27、税退税率；IL”应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差”按“免抵退税计税金额X（“征税率”-“退税率”）计算填报；12. “应税服务免抵退税计税金额乘退税率”按“免抵退税计税金额X“退税率”计算填报；13. “原币营业额：外币FOB价，收入的款项;14. “原币汇率”：100外币兑人民币汇率。（3）研发设计明细申报录入增加校验：1 .针对“应税服务代码”项增加了相关校验，即此表中不能录入非零税率应税服务相关数据；2 .针对录入金额增加了相关校验，即不能录入合同总额=收入总额=收款总额的相关额度；3 .将此表中“人民币收款额”与“收营业款明细清单”中“人民币收款额”进行比对，如果不一致将不能申报

28、。填表说明：1. 对前期申报错误的，本期可进行调整。前期少报应税服务营业额或低报征、退税率的，可在本期补报；前期多报应税服务营业额或高报征、退税率的，本期可以负数（或红字）数据冲减；也可用负数（或红字）将前期错误数据全额冲减，再重新申报正数数据；2. “应税服务名称”及“应税服务代码”按出口退税率文库中的对应编码和服务名称填写；3. “研发、设计服务合同号”为与境外单位签订的研发、设计服务合同号；4. “境外单位名称”为与之签订研发、设计服务合同的境外单位全称；5. “境外单位所在国家或地区”为与之签订研发、设计服务合同的境外单位所在的国家或地区；6. “合同总金额（折美元）”为与境外单位签订

29、的研发、设计合同的美元总金额，若为其他外币签订的折算成美元金额填列；“合同总金额（人民币）”为美元金额与在税务机关备案的汇率折算的人民币金额；7. “本期收款凭证份数”为从与之签订研发、设计合同的境外单位收款的银行收款凭证份数；8. “本期确认应税服务营业收入人民币金额”为本期确认应税服务营业额的金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额；9. “本期收款金额（折美元）”为本期从从与之签订研发、设计合同的境外单位收款的美元金额，若为其他外币成交的折算成美元金额填列；10. “应税服务营业额（折人民币）”为本期收款的应税服务所取得的全部价款的人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额；IL”支

30、付给非试点纳税人价款”为服务出口企业支付给未进行营业税改征增值税的营业税纳税人的费用；12 .“免抵退税计税金额”为应税服务营业额扣除支付给非试点纳税人价款后的余额，即“应税服务营业额（折人民币）”减“支付给非试点纳税人价款”；13 .“征税率”为在境内提供应税服务法定增值税税率；14 .“退税率”为应税服务在代码库中对应的增值税退税率；15 .“应税服务免抵退税计税金额乘征退税率之差”按“免抵退税计税金额X（“征税率”-“退税率”）计算填报；16 .“应税服务免抵退税计税金额乘退税率”按“免抵退税计税金额”“退税率”计算填报。17 .“原币收入额：外币FOB价；应该收入多少18 .收入原币汇

31、率“：100外币兑人民币汇率；19 收入美元汇率”：100外币兑人民币汇率；20 原币收款额：外币FOB价，实际收款额第一个月英小于等于原币收入额，第二个月会大于的；21 收款原币汇率：100外币兑人民币汇率；22 .收款美元汇率”：100外币兑人民币汇率。（4）收营业款明细清单录入增加校验：针对“应税服务代码”项增加了相关校验即此表中不能录入非零税率应税服务相关数据。填表说明：1. 本表填写向境外提供研发、设计服务的营业款收取明细情况；2. “研发、设计合同号”栏，填写与境外单位签订的研发、设计合同号；3. “本期收取营业款情况”栏填写所属期当月收取营业款的明细情况,收款明细情况按照时间顺序

32、填写；4. “收款时间”栏填写收取营业款的时间；5. “收款凭证号”栏，填写银行收取款项的凭证号；6. “收款金额（折人民币）”栏，填写该收款凭证上所列的收款金额人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额7. “收款银行名称”栏，填写收取该款项的银行全称；8. “付款单位名称”栏，填写支付该款项的单位全称；9. “付款单位所在国家（地区）”栏，填写支付该款项的单位所在的国家或地区；10. “付款银行名称”栏，填写支付该款项的银行全称；IL”累计已收营业款（折美元）”栏，填写截止申报所属期当月累计已收营业款美元金额,以其他币种结算的填写折算美元金额；12 .“累计己收营业款（折人民币）”栏，

33、填写截止申报所属期当月累计己收营业款人民币金额，以其他币种结算的填写折算人民币金额。13 “原币收款额：外币FOB价；14 “原币汇率”：100外币兑人民币汇率。第三步免税明细数据采集免税出口货物劳务录入生成免税出口冲减明细收齐免税出口单证录入免税出口货物劳务录入如图:填表说明：1 .“免税类型代码”规则：小规模纳税人的填写“01”，避孕类及古书的填写“02”。2 .进货凭证号：如果是增值税专用发票，填写增值税专用发票的发票代码+发票号码共同组成的18位数字，否则填写其它退税凭证的号码；3 .进料登记册号：海关进料加工登记手册编号；如果发现前期有录入错误的，可以操作生成免税出口冲减明细。如果有

34、前期免税有未收齐的可以操作收齐免税出口单证录入进行收齐。第四步免退税申报数据采集出口非自产货物申报录入购进自用货物申报录入出口已使用设备申报录入（1）出口非自产货物申报录入填表说明：1. 生产企业出口的是同自产货物以及列明生产企业出口的非自产货物,属于消费税应税消费品的，填报此表，消费税退税申报应在单证收齐后随同出口货物“免、抵、退”税一起按月申报；2. “所属期”：4位年份+2位月份，如：200201；3. “序号”：4位流水号，如:OOOK0002.；4. “消费税凭证号”：企业取得的消费税专用缴款书（分割单）、海关进口消费税专用缴款书、委托加工收回应税消费品的代扣代收税款凭证号码；5.

35、“开具日期”：消费税专用缴款书中开票日期；6. “出口商品代码”：出口报关单上的商品编码；7. “出口商品名称”：应按商品税率库中该商品代码对应的名称填写，或按商品实际名称填写；8. “计量单位”：填写出口货物报关单上的第一或者第二计量单位；9. “数量”：大于14栏次的出口数量，如企业取得的消费税专用缴款书、海关进口消费税专用缴款书、委托加工收回应税消费品的代扣代收税款凭证的数量大于出口数量，应开具分割单；10. “消费税税率”：若为消费税从价定律方式征税的，按小数的格式填写法定税税率；若为消费税从量定额方式征税的，填写法定税额；11. “计税金额”：如果增值税发票开具的货物或应税劳务名称项

36、对应的出口报关单为同一商品代码，可录入发票计税金额总和，否则应分项填写；12. “征税税额”：消费税从价定律方式征税的，则征税税额=计税金额X征税税率；若为消费税从量定额方式征税的，则征税税额=数量X征税税率；13. “消费税退税额”；14. “出口报关单号”：18位海关编号+0+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+0+2位项号；15. “代理证明号”：出口代理证明编号+2位项号；16. “出口数量”：出口合同中签定的出口数量（数量按照标准的单位进行转换）；17. “业务类型代码”：出口企业的行业类型代码，建议如选择了业务类型代码，需将对应的业务类型代码同时输入到备注中；18.

37、“业务类型”：出口企业的行业类型；19. “申报标志”：空：未申报R：已申报；20. “审核标志”：空：未审核通过R：已审核通过。（2）购进自用货物申报录入所属期口序号O自用货物名称II专用发票号码II单位II数量II单价II计税金额II征税率I_I税额II申报退税额II付款凭证号码II业务类型代码II业务类型II备注II申报标志审核标志填表说明：1. 特殊区域的水电气，有购买水电气的特殊区域内的生产企业，填报此表；2. “所属期”：4位年份+2位月份,如：200201；3. “序号”：4位流水号，如：0001、0002.；4. “自用货物名称”：购进水电气的填写购进具体项目，研发机构采购国产

38、设备的填写采购国产设备名称；5. “专用发票号码”：填写增值税专用发票的发票代码+发票号码共同组成的18位数字；6. “单位”：按照增值税专用发票内容填写；7. “数量”：按照增值税专用发票内容填写；8. “单价”：按照增值税专用发票内容填写；9. “计税金额”：按照增值税专用发票内容填写；10. “征税率”：按照增值税专用发票内容填写；11. “税额”：按照增值税专用发票内容填写；14 .“业务类型代码”：出口企业的行业类型代码，建议如选择了业务类型代码，需将对应的业务类型代码同时输入到备注中；15 .“业务类型”：出口企业的行业类型；17 .“申报标志”：空：未申报R：已申报；18 .“审

39、核标志”：空：未审核通过R：已审核通过。（3）出口已使用设备申报录入1 .出口企业和其他单位出口的在2008年12月31日以前购进的设备、2009年1月1日以后购进单按照有关规定不得抵扣进项税额的设备、非增值税纳税人购进的设备，以及营业税改征增值税试点地区的出口企业和其他单位出口在本企业试点以前购进的设备，如果属于未计算抵扣进项税额的已使用过的设备再出口填报此表；2 .“所属期”规则：4位年份+2位月份，如：201207；3 .“序号”规则：4位流水号，如：OOOK0002.；4 .“设备名称”已使用过的设备名称；5 .“出口日期”含义：货物报关出口的日期；6 .“出口报关单号”规则：18位海

40、关编号+0+2位项号。执行日期前按原规则录入，海关编号后9位+0+2位项号；7 .“代理证明号”规则：出口代理证明编号+2位项号；8 .“出口商品代码”含义：出口报关单上的商品编码；9 .“设备凭证号码”已使用过的设备凭证号码；10 .“开票日期”已使用过的设备凭证开票日期；11 .“金额”已使用过的设备凭证上的设备金额；12 .“征税率”已使用过的设备凭证上的征税率；13 .“税额”已使用过的设备凭证上税额；14 .“申报退税额”申报退税额=折余价值退税率。第五步免抵退税预申报数据一致性检杳生成明细申报数据(I)数据一致性检查一、收齐出口单证一致性查检：超期次年4月30号未收齐，5月31号前

41、可按免税申报，如图；二、出口明细致性查检：超期次年4月30号未申报，5月31号前可按免税申报，如图:数籍一致性检查报告日期：2013.04.14本次检查耗用时间：本次检笠发现下列储谡：,99眇序号报表名称所尿期序号错误.信息1出口邮腺2013040001出口报关单(123456789012345678)超期次年4月3O未收齐，5月31号前可按免税申报2出口映瞌201304OOOl出口报关单(123456789012345678)超期次年4月30未申报，5月31号前可按免税申报；文本查看黑关闭I俣存到文件I17只读字体. I检查要当期的没有问题都可以忽略单证收齐的期限是：次月至次年的4月30号前

42、;免税期是：次年5月份。(2)生成明细申报数据点击确定改成申报数蠢201309申报数据列表：进料加工手册登记表 进料加工手册核销表 进口料件明细申报表 免税原材明细申报表 出口货物明细申报表 收齐出口单证明细表 免税出口货物劳务表 收齐免税出口单证表 出口非自产货物明细 购进自用货物明细表Scdj. dbfSchx. dbfLjjk. dbf Msyc. dbf Hwck. dbf Qqsq. dbf Msck. db Sqms. dbf Txfs. dbf Zyhw. dbf_ _ZJ 录录录录录录录录录录 记记记记记记记记记记 条条条条条条条条条条备份当前系统选择“备份当前系统”是将全部系

43、统 数据复制到用户指定的备份目录下，以后 可以根据备份数据恢复有问题的系统.建议您在每月正式申报前，进行一次 系统备份。点击上图的确定按钮点击确定后生成201309MX,里面有36个文件，然后登陆：8000/ckts登陆后点击预申报按钮上传201309MX；一般3个小时左右就可以收取预审的反馈了，可以把反馈保存到名字为201309MXFK下，代表是预审反馈。第六步预审反馈疑点调整税务机关反愦信息接收税务机关反馈信息读入出口信息不齐情况查询撤销已申报数据税务机关反馈信息处理预审疑点反馈情况查询(1)第一个税务机关反馈信息接收是不需要做的；预申报后，到网上申报系统中，点击“申报文件反馈”，点击下载

44、按钮，得到税务机关反信息;(2)第六步中，进行“撤消已申报数据”，进行“税务机关反馈信息读入”和“税务机关反馈信息处理”，进行“出口信息不齐情况查询”和“预审疑点反馈情况查询”；(3)根据疑点到相关的进出口明细中修改。第七步生成明细申报数据数据一致性桧杳生成明细申报数据（1）数据一致性检查（2）生成明细申报数据仍然命名为20I309MX不需要进行预申报了。第八步纳税申报是不需要做的。（指的就是etaxSh网上报的增值税）第九步纳税申报数据采集：增值税申报表项目录入注：填写的内容需要和网上报税的增值税保持一致。第十步免抵退汇总数据采集免抵退申报汇总表录入免抵退汇总表附表录入免抵退税申报资料情况录入（1）汇总表录入点击增加回车，然后点击保存，汇总表就会自动生成，附表也就生成了；对汇总表的说明如下：主要是针对零税率应税服务的内容1. “免抵退出口货物劳务销售额（美元）”为企业当期全部免抵退出口货物美元销售额加上零税率应税服务美元营业额；2. “免抵退出口货物销售额（美元）”免抵退出口货物销售额（美元），等于当期出口的单证齐全部分和单证不齐部分美元销