某集团企业负责人经营业绩考核办法实施细则.docx

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1、某集团有限公司企业负责人经营业绩考核方法实施细则（2023年版）第一章总则第一条依据某集团有限公司（以下简称集团公司）企业负责人经营业绩考核方法（以下简称考核方法）制定本实施细则。第二章年度考核第二条年度指标构成及考核口径。年度经营业绩考核得分:党建及党风廉政考核得分+基本指标得分+分类指标得分+平安环保考核得分+基本考核得分-重要专项行动考核扣分+奖励加分-考核扣分。第三条年度指标设置及权重设置详见附表U如企业经营模式、进展阶段等发生改变，指标设置及权重可在生产经营目标责任书中予以调整。第四条基本指标说明。（一）利润总额。利润总额是指企业合并报表利润总额。计算公式：利润总额=合并报表利润总额

2、+经集团公司认定的其他调整。经审计核定后的企业年度报表利润总额（若为合并主体应为合并报表），力喊经核准的全面预算中未计入的重大成本变更（增加成本为加、少列成本为减），加上经核准的企业当期消化以前年度潜亏、新增研发支出等因素，并扣除通过变卖企业资产取得的非常常性收益等因素。1.考核期内，企业开展科技创新、承担科技项目以及组建或收购境内外研发中心新增的争论开发支出或购买第三方研发成果等研发投入，计入当期损益的，经集团公司认定后视同利润予以调增考核利润总额。2.考核期内，内部协同发生关联交易影响当期损益的，经集团公司认定后可调整考核利润总额；在当期损益中消化以前年度潜亏，经集团公司认定后可调整考核利

3、润总额。3考核期内，企业有意隐瞒成本费用，多记收入，包括但不限于少提折旧、少提减值筹备、少记财务费用及五险一金等，造成虚增利润的，一经发觉将加倍扣减当期考核利润。（二）售电量。电力企业销售给用户（包括是售户）的电量以及供应本企业非电力生产、基本、大修和非生产部门（如食堂、宿舍）等所使用的电量，不包含过网电量。（三）综合线损率。线损电量（从结算计量点至用户电能表上的所有电能损失，不包括厂用电）占供电量的百分比。（四）营业收入。企业在从事销售商品，提供劳务和让渡资产使用权等日常经营业务过程中所形成的经济权益的总流入。（五）检修调试履行率。是指检修调试实际履行数与年度计划数的比值。（六）项目进度。是

4、指经集团公司认定后的企业项目前期工作节点或在建项目年度考核期内关键节点、里程碑节点。第五条分类指标说明。部分分类指标如下：（一）成本费用率。是指企业当期的成本费用总额与营业收入总额的比值。计算公式：成本费用率=成本费用总额/营业收入100%;成本费用总额=营业成本+税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用+研发费用。（二）人事费用率。是指企业人工成本总额与营业收入的比率。计算公式：人事费用率=人工成本总额/营业收入XIo0%。（三）回款额。指实际以现金形式收到的销售回款金额。（四）投资额。是指项目投资的资金总量。4五）科研投入。是指为实施科学争论与试验进展，而实际发生的全部经费支出。（六）市场

5、化业务拓展。是指参加市场化业务的量或效益。（七）房屋销售。是指当年销售房屋套数。（八）电力市场交易电量。是指代理省内外用电企业参加电力市场化交易的电量。（九）客户满意度。客户对企业产品和服务的期望与体验的匹配程度，以季、年满意度调查中满意评价的占比计算。也可采纳第三方机构的满意度调查结论。客户满意度=季度平均满意度率X50%+年度满意度率X50%季度平均满意度率=全年季度满意度率24（+）归母净资产收益率。是指企业归属于母公司所有者的净利润与平均归属于母公司所有者权益的比值。计算公式：净资产收益率=归属于母公司所有者的净利润/（期初归属于母公司所有者权益合计+期末归属于母公司所有者权益合计）/

6、2X100%o（十一）总资产收益率。是指企业当期税后净利润与总资产的比值。计算公式：总资产收益率=净利润/（期初资产总额+期末资产总额）/2100%o（十二）两金”余额及增长速度。是指企业当期应收账款、存货比上期应收账款、存货的增长速度。计算公式：两金”增长速度=（当期应收账款余额+当期存货余额-上期应收账款余额-上期存货余额）/（上期应收账款余额+上期存货余额）100%;应收账款余额=应收账款账面价值+应收账款坏账筹备；存货余额=存货账面价值+存货跌价减值筹备。（十三）其他分类指标说明详见附表3。第六条年度考核评分规则。（一）党建及党风廉政考核指标评分党建工作考核评分。依照某集团年度党建工作

7、责任制考核评分细则进行评分。通过听取汇报、与领导干部和党员（职工）访谈、查阅相关资料、会议记录本、领导和职工或员工的个人学习笔记本等方式对工作开展和履行状况进行定性。党风廉政考核评分。依照集团公司年度党风廉政责任制主体责任考核评分表和年度党风廉政责任制纪委监督责任考核评分表进行评分。通过听取汇报、基层职工访谈、查阅相关资料等，对工作开展和履行状况进行督查和考核。（一）基本指标评分1.利润总额指标评分。利润总额依据目标值分档水平和履行状况进行分档评分。分档评分规则如下：利润总额目标值在3000万元（含）以上的，履行值较目标值每增长15%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.28%,扣权重分的

8、1%。利润总额目标值在100O万元（含）3000万元的，履行值较目标值每增长1.6%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.36%,扣权重分的1%。利润总额目标值在200万元（含）1000万元的，履行值较目标值每增长1.7%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.45%,扣权重分的1%。利润总额目标值在0万元（含）200万元的，履行值较目标值每增长2%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.7%,扣权重分的1%。利润总额目标值在-200万元（含）0万元的，履行值较目标值每增长5%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低4.25%,扣权重分的1%。利润总额目标值在TOOO万元（含）-200万

9、元的，履行值较目标值每增长4%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低3.4%,扣权重分的1%。利润总额目标值在-3000万元（含）T000万元的，履行值较目标值每增长3%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低2.55%,扣权重分的1%。利润总额目标值在-3000万元以下的，履行值较目标值每增长2%,加权重分的1%；履行值较目标值每降低1.7%,扣权重分的1%。2售电量指标评分。履行值较目标值每超过或削减现，加或减权重分的l%o3.综合线损率指标评分。履行值较目标值每降低0.2个百分点，加权重分的5%；履行值较目标值每提高01个百分点，扣权重分的5%o对标考核每降低目标值0.1个百分点，加权重分

10、的2%；每提高目标值0.1个百分点，扣权重分的3%o4.营业收入指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加或减权重分的2%o5.检修调试履行率指标评分。履行值较目标值每削减1个百分点，扣权重分的5%o6.项目进度指标评分。项目进度指标评分依照履行目标值情况评分，单个在建项目评分权重依照单个在建项目投资规模占企业所有在建项目投资总规模的比例确定。项目进度指标依照在建项目年度进度目标实际履行时间提前或滞后目标时间评分，每提前或滞后项目合理工期1个百分点，加或扣权重分的设。项目特殊状况，集团公司调整评分。（三）分类指标评分分类指标评分规则结合具体指标特性，依照同一指标，同一规则的原则确定。1.成本

11、费用率指标评分。履行值较目标值每降低或提高o1个百分点，加或减权重分的1%02.人事费用率指标评分。履行值较目标值每降低或提高0.5个百分点，加或减权重分的1%。3回款额指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加或减权重分的l%o4投资额指标评分。履行值较目标值每削减1%,减权重分的1乳5科技投入指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加权重分的1%或减权重分的2%o6.市场化业务拓展指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%,加或减权重分的1%07房屋销售指标评分。履行值较目标值每超过或削减1%.加或减权重分的2%o8.电力市场交易电量指标评分。履行值较目标值每超过或减少1%,加或减权重分

12、的1%。9.客户满意度指标评分。履行值较目标值每超过或削减1个百分点，加或减权重分的6%。10.归母净资产收益率指标评分。履行值较目标值每增加或降低01个百分点，加或减权重分的1%。11.总资产收益率指标评分。履行值较目标值每增加或降低0.1个百分点，加或减权重分的1%。12两金余额及增长速度指标评分。两金增速超过营业收入增速额外扣权重分的20%o两金余额依据目标值分档水平和履行状况进行分档评分。目标值在3000万元（含）以上的，完成值较目标值每增长1.5%,扣权重分的2%；履行值较目标值每降低1.5%,加权重分的2%。目标值在0万元（含）3000万元的，履行值较目标值每增长2%,扣权重分的2

13、%；履行值较目标值每降低2%,加权重分的2%。13.其他分类指标评分详见附表3o（四）平安环保指标考核评分评价所属企业平安环保主体责任履行落实状况，平安环保保障体系和平安环保监督体系建立运作状况，平安环保所有重点（日常）工作执行力及取得成效相关指标。评分细则详见年度安全生产环境爱护目标责任书。（五）基本考核评分适用于电力类（电网）企业，考核所属企业工程进度、质量、平安、造价和招标采购等指标。评分细则详见年度基本建设工作目标责任书。（六）重要专项行动考核评分主要考核企业开展的重要专项行动工作履行状况，属于扣分项，不占经营业绩考核计分权重，在年度经营业绩责任书或专项行动方案中明确考核目标及评分规则

14、。第七条年度及任期基本指标和分类指标考核加分最多不超过权重分的30%,扣分扣完权重分为止。本实施细则未规定的考核指标及评分规则，可在年度经营业绩责任书中商定。第八条奖励加分规则。（一）考核期内企业作为第一履行单位，取得国家科学技术奖（包含五类：国家最高科学技术奖、国家自然科学奖、国家技术创造奖、国家科学技术进步奖、国际科学技术合作奖）特等奖、一等奖、二等奖的，分别加4、3、2分，取得省科学技术奖（自然科学奖、技术创造奖、科学技术进步奖、国际科学技术合作奖）特等奖、一等奖、二等奖、三等奖的，分别加3、2、1、0.5分。作为第一履行单位取得国家专利金奖、银奖的，分别加4、3分,取得省专利特等奖、一

15、、二、三等奖的，分别加3、2、1、0.5分。同一奖项以取得的最高奖为准加分。作为主导或联合主导单位制定国际（国家、行业、地方）标准并由国际（国家）标准组织正式发布，每项标准加2（国家1、行业0.5、地方0.3）分。新增国家级、省级、市级科技创新平台（国家实验室、重点实验室、技术创新中心、制造业创新中心、产业创新中心、工程争论中心、企业技术中心、工程实验室、工程技术争论中心、产业技术争论院等），分别加1、0.5、0.3分，同一企业不重复T算。承担关键核心技术攻关项目取得重大节点突破、取得突出成绩或实现产业规模化，经关于方面认定为国内首台（套）重大技术装备、首批次新材料、首版次软件，每项加1分；省

16、内首台（套）重大技术装备、首批次新材料、首版次软件认定的，每项加05分。建成省级数字化转型促进中心并且年度评价优秀的，加0.5分/个，累计不超过1.5分；对成功获批国家级数字化转型促进中心的，加1分/个。累计不超过3分。以上所有加分累计不超过5分。（一）考核期内企业取得中国质量奖的，加2分；个人取得中国质量奖，所在企业加L5分。取得省、部级质量奖的，加1.5分；个人取得省、部级质量奖，所在企业加1分。取得省、部级质量奖提名奖的，加1分；个人取得省、部级质量奖提名奖，所在企业加05分。累计不超过2分。（三）考核期内企业在党建及党风廉政、生产经营等方面履行重大专项任务和重要事项，并造成或产生重大经

17、济社会效益或取得突出成果的，视贡献大小加分，累计不超过2分。1.受到省委省政府发文表彰（表扬）的，每项加1分。2.受到省委省政府主要领导担任组长的领导小组发文表彰（表扬）的，每项加08分。3.受到省委省政府主要领导担任组长的领导小组办公室或其他省领导担任组长的领导小组发文表彰（表扬）的，每项加0.5分。4.受到省委省政府主要领导肯定性批示的，每项加0.5分。5.受到省委办公厅、省政府办公厅发文表彰（表扬）的，每项加0.5分；受到其他省级党政部门发文表彰（表扬）的，每项加0.2分。6.受到国家相关部委及其他机构发文表彰（表扬）的，参照上述级别进行奖励。7履行上级机构交办的重大专项任务，每项加02

18、分。（四）考核期内，企业履行引入战略投资、上市、资产证券化等目标任务，依据履行状况加分。1.主动履行引入战略投资等，实现资本结构优化并取得显著成果的，视状况加052分。2履行资产证券化产品发行的，视状况加0.5l分。3.履行再融资（配资、增发、可转换债券等）的，视状况加0.51分。4.在沪深交易所通过IPO或者并购上市的，视状况加34分；在国（境）外交易所通过IPo或者并购上市的，加2分；在北交所通过IPo或者并购上市的，加05分。同一事项符合多项加分条款的，以最高分值加分。在经营业绩责任书中有考核指标的或有加分商定的不再另外加分。以上各项加分须经集团公司认定后方可加分，累计加分不超过10分。

19、第九条考核扣分规则。(一)基础管理1.内部协同管理。未按集团公司内部协同管理方法要求进行内部协同，影响集团公司整体权益的，视状况扣052分/次；承接内部协同业务的企业，未严格执行协议，质量、工期不达要求，被项目业主单位投诉，经集团公司认定后，扣05分/次。2.投资管理(1)未按集团公司投资管理方法、并购管理方法、基金操作指弓I、资产交易管理暂行方法等相关规定进行投资决策和管理的项目，视状况扣0.105分/项目。(2)投资项目财务审计报告中正常经营状况下的利润总额与报批的项目可行性争论报告等资料文件效益分析的数据进行对比考核。其中，并购项目设有业绩对赌、业绩承诺及差额补偿条款的，依据具体业绩补偿

20、支配与报批项目可行性争论报告等资料文件效益分析的数据进行对比考核。指标低于可行性争论报告10%30%,扣1分/项目；指标低于可行性争论报告30%50%,扣2分/项目；指标低于可行性争论报告50%以上，扣3分/项目C(3)中期调整后的年度投资方案与年初备案的投资方案比较：偏差幅度在20%以内，不扣分；偏差幅度在20%30%之间，扣0.2分；偏差幅度在30%50%之间，扣0.4分；超过1250%,扣0.5分。(4)年末实际履行投资状况与中期调整后备案的投资方案比较：执行率在90%(含)以上的，不扣分；在80%(含)90%的，扣03分；在60%(含)80%的，扣0.6分；低于60%的，扣1分。本项累

21、计扣分不超过10分。3.科研工作未履行集团公司下达科研投入考核目标的，扣05分；政府项目被评定为验收不合格的，扣1分/项；集团公司重点科研项目被评定为验收不合格的，扣0.2分。4.外事管理(1)未按集团公司因公出国(境)管理方法要求，不履行因公出国(境)任务报批手续，擅自出国执行公务活动，扣1分/次。(2)未按要求上交集团公司管理干部因私出国(境)证件的扣0.57分/人。(3)未按要求对涉外活动来访进行备案的，扣020.5分/次。5信息化管理(1)按集团公司下达的年度信息化重点工作任务执行的，视状况扣O.l05分/项。(2)未按集团公司信息化管理、信息化项目可研编制与评价管理、信息化项目竣工验

22、收管理等相关规定进行信息化项目的，扣0.10.5分/项。(3)未按国家相关规定和集团公司相关要求开展软件正版化和国产化工作的，视状况扣051分。(4)发生网络平安事故的，视其造成的危害及影响严峻程度扣25分/起；若事故经关于部门认定，对国家平安造成严峻损害，对社会秩序、公共权益造成特殊严峻损害的，年度考核得分降至70分以下。6.融资管理(1)未依照集团公司要求进行事前融资备案，或新增融资不符合集团融资备案处理建议或意见的，扣01分/项。(2)未按集团公司下达指标执行年中和年底关键节点监控、压降债务规模的，视对集团公司影响状况扣0.52分；(3)发生未及时归还债务本息、担保代偿、借款损失等财务风

23、险事件的，视状况扣12分；(4)具有部分或全部支付能力而逾期支付集团公司借款本息、逾期借款未提交展期申请且无合理理由的，扣02分/项。(5)具有部分或全部支付能力而逾期支付集团公司担保费的，扣0.2分/项。7.资金集中管理(1)资金归集范围内企业月平均资金归集率(月平均资金归集率=企业实际归集资金/企业除国家规定未能归集的政策性资金、各类保证金外的所有资金)低于90%的扣0.2分，低于80%的扣0.5分，低于70%的扣1分，低于60%扣2分。(2)资金归集范围内企业账户联网率(联网率:各公司实际上线账户数/应上线账户数；实际上线账户是指开通银企直联并纳入CBS系统的账户；应上线账户数是指企业在

24、集团公司结算中心上线银行内开立账户总数扣除政策性资金专户、信贷资金监管户、保证金户、党团工委专户数)低于90%的扣0.5分，低于80%的扣1分。(3)未经集团公司同意擅自开立账户的，扣02分/次。(4)未按集团公司资金集中管理方法的要求，擅自在金融机构购买理财产品的，扣02分/笔。8.国有资本预算管理依照集团公司国有资本收益收缴管理方法的规定，未经集团公司同意延期申报、上缴国有资本收益的，扣0.5分；未经集团公司同意不申报、上缴国有资本收益的，扣1分。9.全面预算管理(1)依照集团公司全面预算管理方法的规定，资产总额、净资产总额、营业总收入、成本费用总额、利润总额等指标预算偏差超过20%的企业

25、(营业总收入、利润总额正向偏差除外)，扣0.2分/项，因特殊原因经集团公司认可调整的除外。(2)依照集团公司全面预算管理方法的规定，全面预算报告中的投资预算与同口径下投资方案不全都的，扣1分。10.合规经营(1)法律事务工作人员配备不完善或未聘请外部法律顾问、依法治企或普法工作力度不够、章程管理不符合要求的，扣0.2分。(2)未落实合规管理要求，合规审查及合规报告工作不到位、被列入公开发布的失信企业名单、因违法违规受到行政处罚或追究刑事责任的，扣S3分。(3)未依照风险管理要求落实重大决策事项风险评估和风险管理报告制度的，扣03分。(4)发生重大法律纠纷未按规定报备、对已发生的法律纠纷案件处置

26、失当的，扣02分。发生重大法律纠纷案件，因公司存在管理过错造成国有资产流失或给集团公司造成重大不良影响的，视情节严峻状况扣051分。11.审计管理(1)在项目验收合格交付使用后45日内，未督促承包人按农网工程承包协议要求提供符合审计要求的工程结算资料的扣0.3分/项；(2)自农网工程承包协议承包人提交竣工结算资料之日起25日内，未按协议要求履行对竣工工程量和工程结算款的内审，致使审计中介机构对农网工程结算审核审减率超过16%的，扣0.3分/项；(3)未对审计报告揭示的问题按方案履行相关问题整改的，扣1分/项。12.其他基础管理未按集团公司要求时限向集团公司职能部门报送各类报表、分析报告，或报送

27、的报表和报告出现明显差错、疏漏、不符合规范的，扣0l分/次。（二）集团公司交办任务。对集团公司的部署和要求，不重视、不传达、工作不到位的，对集团公司下达的重点工作、目标任务执行不力的，对集团公司交办的重点事项在规定时限内不办理的，扣0.52分/项。（三）不执行或未严格执行国家相关法律法规、政策制度、集团公司管理制度和工作要求，以及集团公司认定的其他事项，造成企业经济效益、社会形象受损，影响企业平安生产、有序运营的,扣055分/项。（四）企业发生考核方法第四十四条所列情形之一的，集团公司依据具体情节赐予扣分处理。其中，依据相关部门的认定结论，考核期内发生2起一般责任事件的，或发生较大及以上责任事

28、件的，扣发企业负责人的绩效薪酬。情节严峻的，赐予组织处理或纪律处分；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。以上指标若在经营业绩责任书、重要专项行动考核中有考核指标或有扣分商定的，不再另外考核。第三章任期考核第十条任期指标构成及考核口径。任期经营业绩考核得分:基本指标得分+分类指标得分+任期内年度经营业绩考核结果应用指标得分。第十一条任期指标设置及权重设置详见附表2。如企业经营模式、进展阶段等发生改变，指标设置及权重可在生产经营目标责任书中予以调整。第十二条任期基本指标说明。（一）国有资本保值增值率。是指企业任期考核期末扣除由集团公司认定的客观增减因素后的国有资本及权益同考核期初国有资本及权益的比率

29、。计算公式：年度国有资本保值增值率=扣除客观因素影响后的期末所有者权益/期初所有者权益XIo0%。任期国有资本保值增值率为任期内各年度国有资本保值增值率相乘后开三次方。（二）任期内成本费用率。是指企业任期内的成本费用总额与营业收入总额的比值。计算公式：任期内成本费用率=任期内成本费用总额/任期内营业收入XlO0%；任期内成本费用总额=营业成本+税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用+研发费用。（三）平均售电量增长率。是指企业任期增长售电量与任期期初售电量的比值。平均售电增长率，（任期期末售电量上-任期期末售电量）T/3-lX100%。（四）任期内利润总额合计。是指任期内企业合并报表利润总额之

30、和。（五）项目进度指标。是指经集团公司核定后的企业在建项目任期考核期内关键节点、里程碑节点。第十三条任期分类指标说明。部分分类指标内涵：（一）资产总额。是指经审计认定的年度决算资产负债表中资产总额。（二）总资产周转率。是指企业年度平均营业收入同平均资产总额的比值。计算公式为：总资产周转率=任期内三年营业总收入之和/任期内三年平均资产总额之和oo%0平均资产总额=（年初资产总额+年末资产总额）/2。（三）其他分类指标说明详见附表3。第十四条任期内年度经营业绩考核结果应用指标。任期内年度经营业绩考核结果应用得分二任期内三年的年度经营业绩考核得分的算术平均值X指标权重。第十五条任期评分规则。（一）基

31、本指标评分规则。1.国有资本保值增值率。履行值每超过或低于目标值0.5个百分点，加或扣权重分的2%。2.任期内成本费用率。履行值每优于或差于目标值0.1个百分点，加或减权重分的l%o3平均售电增长率。履行值较目标值每增加或降低0.1个百分点，加或扣权重分值的l%o4任期内利润总额合计。参照本实施细则第六条年度考核利润总额指标评分规则，或在任期经营业绩责任书中另行明确。5.项目进度指标评分。进度指标依照在建项目任期进度目标实际履行时间提前或滞后目标时间评分，每提前或滞后项目合理工期05%,加或扣权重分的1%。项目特殊状况，集团公司调整评分。（二）分类指标评分规则。部分分类指标评分规则如下：1资产

32、总额。履行值较目标值每增长或降低1%,加或扣权重分的1%。2总资产周转率。履行值每优于或差于目标值05个百分点，加或扣权重分的1%。3.其他分类指标评分详见附表3o第四章重大调整事项第十六条重大调整事项。发生下列情形之一，对企业负责人年度考核造成或产生重大影响的，由当事企业于考核期终止后向集团公司提交调整申请，经集团公司认定后予以调整：（一）重大政策变化、不行抗力等非正常的市场因素；（二）重大计算口径差异；（三）企业重组、上市及会计准则调整等不行比因素；（四）企业通过变卖主业优质资产等取得的非常常性收益（股权投资企业除外）；（五）与主业进展无关的资产置换收益、与经营活动无关的补贴收入等其他非常

33、常性收益；（六）经集团公司认定的其他事项。发生上述事项时，企业负责人应乐观实行有效的应对措施，降低负面影响。第十七条考核利润调整规则。（一）调增因素1.经集团公司核准在当期损益中消化以前年度潜亏；2经集团公司核准在当期损益中列支的新增研发支出；3为政策性项目增加的支出（扣除相应补贴）；4.经集团公司核准与考核目标值相比的重大口径差异；5.经集团公司核准的企业为了服从集团公司统筹支配所承担的相关费用支出；6.其他经集团公司核准的未列入全面预算的支出。（二）调减因素1.变卖资产的净收益（股权投资企业除外）；2经集团公司核准与考核目标值相比的重大口径差异；3.集团公司认定的其他占当期损益10%以上的

34、非常常性损益；4.经集团公司核准在当期损益中应调减的其他事项；5.企业未按国家规定足额支付社保和公积金。（三）其他调增、调减因素企业因不行抗力因素需要调整的，由集团公司确定。第五章附则第十八条本实施细则由集团公司负责说明。第十九条本实施细则自2023年1月I日起实施。附表：1年度经营业绩考核指标权重表2任期经营业绩考核指标权重表3.经营业绩考核指标库附表1年度经营业绩考核指标权重表指标名称权重(%)电力供应类企业综合能源类企业TT(信息化)米企业房地产开文旅类企业党建及党风廉政建设考核党建工作1212121212g8R基本指标9o以后.售电量综合线损率2检修倜试履行率营业收入TSI=I2Fon

35、10J515J515平安环保指标10InIn1In接本指标10重要专项行动指标主胃号般金*干餐乃墓汽项行动工作履行状况,属于扣分项,合计个白经吕石核评100100Lo.100100100附表2：任期经营业绩考核指标权重表指标名称权重(%)电力供应类企业综合能源类企业IT(信息化)类企业房地产开发类文旅类企业基本指标国有资本保值增值率1515151515成本费用率1515151515任期内利润总额合计-20-平均售电增长率20-项目进度-20202。分类指标1010101010任期内年度经营业绩考核结果应用指标4040404040合计100100100100100附表3：经营业绩考核指标库指标名

36、称计量中位指标说明计算公式考核规则利海总额万亓利润总额指企业或组织在生产经营过程中各种收入扣除各种耗费后的盈余数额，反映企业在报告期内实现的盈亏总额考核利润总额二审计后利润总额，考核口径调整金额当期无形资产摊销详见第六条.售电量万千瓦时电力企业销售给用户（包括电售户）的电量以及供应本企业非电力生产、基本、+修和非生产部门（如食堂宿舍）等所使用的电量.不应含过网吊量，线损电量（从结算计量点至用户电能表上1-12月每月售电量总和综合线损率=（总供电量一总售电量）/总供电量履行值较目标值每超过或削减1乳加或减权重分的1%。综合线损率%&I所有电能损失，不包拈J用电）占供电*100量的百分比。企业在从

37、事销售商品提供劳务和让渡资详见第六条营业收入万元产使用权。日常以营业务岳程市所形成诃经济权益的总流入。营业收入=主营业务收入+其他业务收入履行值较目标值每超过或削减1%.加或减权重分的2%。检修调试履行率%检修调试实际履行数与年度方案数的比值是指经集团公司认定后的企业项目前期工检修调试履行率=检修调试实际履行数/年度计划数XK）0%履行值较目标值每削减1个百分点.扣权重分的5尤项目进度%作节点或在建项目年度考核期内关键节点、里程碑节点。的1九电费回收率业扩工程承揽%电费回收率是指统计期内，电力企业实收电费总额与应收电费总额的百分比电费回收率:实收电费/应收电费X100%业扩工程承揽率:承揽工程

38、数量/有工程的业扩履行值较目标值每削减0.1个百分点，扣根重分的l%o履行值较目标值每超过或削减1个百分点，加或减权垂分率报装项目数量XlO0%的2%。指标名称计量单位指标说明计算公式考核规则客户满意度%客户对企业产品和服务的期望与体验的匹配程度以季、年满意度调查中满意评价的占比计算也可采纳第三方机构的满意度调查结论。客户满意度=季度平均满意度率X50%+年度满意度率50%,季度平均满意度率=全年季度满意度率4社会服务指标件本年度12398能源监管热线、96598热线投腹仃值较目标值每超过I个白分点，加权重分的：遍；履行值较目标值每削减1个百分点，减权重分的6%.自主融资成本上浮率总数。企业融

39、资成本与银行同类基准利率进行对比，以监控企业的融资成本总额,自主融资成本上浮率=企业实际自主融资成本/同类银行基准利率自主融资成本超过LPR的35%,扣权重分的15%,每增加1个百分点，加扣该权重分的2%；每降低1个百分点.加该房屋销售套是指当年销售房屋套数履行值较目标值每超过或削减K.加或咸权重分的2%。房产错售率房产销售率是指当期实际错售房产面积与当期方案销售房产面积的比例房产销售率:当期已售房产面积/当期方案销售房产面和履行值较目标值每超过或削减1个百分点，加或减权重分的2%市场化业务拓展个或万元是指参加市场化业务的量或效益。履行值较目标值每超过或削减现，加或减权重分的隗。科研投入万元是

40、指为实施科学争论与试验进展，而5发生的全部经费支出。E际履行值较目标值每超过1%,加权重分的1%;履行值较目标值每削减K,减权重分的2%。投资额万元是指项目投资的资金总量。履行值较目标值每削减1%.减权重分的居。投资履行率%投资履行率是指项目投资实际履行进度与方案履行进度的比例。投资履行率=当期已投资额/当期方案投资额履行值较目标值每削减1个百分点，减权重分的3%o项目总投资优化率%项目可研报告总投资额和项目决算总额进行对比，以监控项目的成本、销售、财务等全成本项目总投资优化指标:（可研报告总投资额项目决算总额）T履行值较目标值每削减或超过1个百分点，加或减权重分的遇。指标名称计量单位指标说明

41、计算公式考核规则项目投资回报率%本指标指项目的总体回报率，指项目实现的利润总额占投资总额的比例，项目投资回报率项目实现的利润总额/项目投资总额履行值较目标值每超过或削减1个百分点，加或减权重分的2%。项目资本金收益率%资本金收益率是经济效果评价指标体系指标项目资本金收益率=项目净利润/项目资本金履行值较目标值每超过或削减1个百分点.加或减权重分的2%,回款额万元指实际以现金形式收到的销售回款金额。履行值较目标值每超过或削减1%,加或减权重分的1%。成本费用率%是指企业当期的成本费用总额与营业收入总额的比值。成本费用率=成本费用总额，营业收入XIO0%；成本费用总额二营业成本税金及附加，销售费用

42、+管理费用，财务费用，研发费用。履行值每优于或差于目标值0.1个百分点，加或减权重分人事费用率%是指企业人工成本总额与营业收入的比率。人事费用率:人工成本总额/营业收入XlOO%。的1%.履行值每优于或差于目标值0.5个百分点.加或减权重分的%归母净资产收益率%是指企业归属于母公司所有者的净利润与平均归属于母公司所有者权益的比值，净资产收益率=归属于母公司所有者的净利润/（期初归属于母公司所有者权益合计+期末归属于母公司所有者权益合计）/2100%.履行值每优于或差于目标值0.1个百分点，加或减权重分的1*.总资产收益率%是指企业当期税后净利润与总资产的比值。总资产收益率净利润/（期初资产总额

43、+期末资产总额）/2）100%o履行值每优于或差于目标值0.1个百分点.加或减权重分的%两金余额及增长速度%是指企业当期应收账款、存货比上期应收账款、存货的增长速度.两金”增长速度=（当期应收账款余额+当期存货余额-上期应收账款余额-上期存货余额）/（上期应收账款余额+上期存货余额）X100%；应收账款余额:应收账款账面价值+应收服款坏账准备；存货余额=存货账面价值+存货跌价减值准备。两金增速超过营业收入增速额外扣权重分的20%,两金余额依据目标值分档水平和履行状况进行分档评分。目标值在3000万元（含）以上的，履行值较目标值每增长1.5*.扣权重分的2%;履行值较目标值每降低1.5斯加权重分

44、的2%。目标值在0万元（含）3000万元的，履行值较目标值每增长2%.扣权重分的2%；履行值较目标值每降低2%,加权重分的2%。成本费用利润率%成本费用利润率是指企业利润总额与成本费用总额的比值。成本费用利润率=利润总额,成本费用总额X100%o履行值每优于或劣于目标值1个百分点，加或扣权重分的1%O指标名称计量单位指标说明计算公式考核规则人工成本利润率%人工成本利涧率是指企业利润总额与人工成本总额的比值：人工成本利润率=利润总额/人工成本总额X100%.履行值每优于或劣于目标值1个百分点，加或扣权重分的叽回款率%销售回款金额占协议金额比例。回款率=销售回款金额/协议金额履行值每优于或劣于目标

45、值1个百分点.加或扣权重分的3%五项费用、咨询咨询顾问费万元全口径，包括资本化和费用化部分。五项费用、咨询咨询顾问费=当期资本化发生额+费用化发生额。当期履行值较目标值每降低或增长5%.加或扣权重分的2%o盈余现金保障倍数倍盈余现金保障倍数是指企业一定时期经营现金净流量同净利润的比值，反映了企业当期净利润中现金收益的保障程度，以及企业的盈余的质量.盈余现金保障倍数二经营现金净流量/净利润*100履行值每超过或低于目标值3机加或扣权重分的1%。电力市场交易电量亿千瓦时是指代理省内外用电企业参加电力市场化交易的电量.履行值较目标值每超过或削减现，加或减权重分的1孔资产负债率%资产负债率是指企业负债总额同资产总额的比率。资产负债率=负债总额/资产总额XIO0%履行值每优于或差于目标值0.1个百分点，加或减权重分的1%。管理费用率%管理费用率是管理费用和主营业务收入之比:管理费用率一管理费用/主营业务收入XIO0%履行值每优于或