公司内部控制流程手册公司内控风险管理手册.docx

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1、公司内部控制管理手册目录第1章手册概述11. 1内部控制定义11.2 内部控制手册内容11.3 内控手册编码规则21.4 内部控制手册遵循性要求及适应范围41.5 颁布及生效日期5第2章控制环境62. 1组织架构62.1.1组织架构管理目标62.1.2组织架构主要风险62.1.3组织架构控制流程72.1.4组织架构管理制度112.2发展战珞112.2.1发展战略管理目标112.2.2发展战略主要风险112.2.3发展战略控制流程112.2.4发展战略管理制度182.3人力资源182.3.1人力资源管理目标182.3.2人力资源主要风险182.3.3人力资源控制流程202.3.4人力资源管理制度

2、302.4社会责任302.4.1社会责任管理目标302.4.2社会责任主要风险312.4.3社会责任控制流程322.4.4社会责任管理制度422.5企业文化422.5.1企业文化管理目标422.5.2企业文化主要风险422.5.3企业文化控制流程442. 5.4企业文化管理制度48第3束风险评估483. 1风险识别483.2风险分析483.3风险应对493.4风险评估流程50第4章业务活动控制流程514. 1三重一大514. 1.1三重一大管理目标514.1.2三重一大主要风险514. 1.3重大控制流程524.1.4三重一大管理制度544.2资金活动544.2.1资金活动管理目标544.2.

3、2资金活动主要风险554. 2.3资金活动控制流程585. 2.4资金活动管理制度702 .3采购业务704 .3.1采购管理目标704.3.2采购业务主要风险714.3.3采购业务控制流程724.3.3采购业务管理制度784.4资产管理784.4.1资产管理目标781.1.1 4.2资产管理主要风险791.4.3 资产管理控制流程821.4.4 资产管理制度912 .5销售业务914 .5.1销售业务管理目标914.5.2销售业务主要风险924.5.3销售业务控制流程934.5.4销售业务管理制度984.6研究与开发984.6.1研究与开发管理目标984.6.2研究与开发主要风险994.6.

4、3研究与开发控制流程1014.6.4研究与开发管理制度1074.7工程项目1074.7.1工程项目管理目标1074.7.2工程项目主要风险1084.7.3工程项目控制流程1104.7.4工程项目管理制度1274.8业务外包1274.8.1业务外包管理目标1274.8.2业务外包主要风险1274.8.3业务外包控制流程1284.8.4外包业务管理制度1354.9生产管理1354.9.1生产管理管理目标1354.9.2生产管理主要风险1364.9.3生产管理控制流程1384.9.4生产管理制度1424.10财务报告1424.10.1财务报告管理目标1424.10.2财务报告主要风险1434.10.

5、3财务报告控制流程1454.10.4财务报告管理制度1474.11全面预算1474.11.1全面预算管理目标1474.11.2全面预算主要风险1484.11.3全面预算控制流程1544.11.4全面预算管理制度1624.12合同管理1624.12.1合同管理管理目标1624.12.2合同管理主要风险1634.12.3合同管理控制流程1654.12.4合同管理制度173第5率内部信息传递（信息与沟通）1735.1内部信息传递1735.1.1内部信息传递管理目标1735.1.2内部信息传递主要风险1705.1.3内部信息传递控制流程1715.1.4内部信息管理制度1795.2信息系统1795.2.

6、1信息系统管理目标1795.2.2信息系统管理主要风险1805.2.3信息系统管理控制流程1825. 2.4信息系统管理制度188第6章内部此督1886. 1内部监督管理目标1886.2 内部监督主要风险1896.3 内部监督控制流程1906.4 内部监督管理制度198第1章手册概述1.1 内部控制定义内部控制建设是公司内部控制的重要内容，是加强企业管理、提升企业实力的重要制度安排，建立并执行设计科学、运行有效的内控体系，将有助于企业优化配置资源，提高资源的使用效率，从而提升公司的管理水平。1.2 内部控制手册内容公司已按现代公司制度的要求，建立了由决策层、管理层构成的公司治理结构并形成相美制

7、度，包括：董事会议事规则、总经理办公会议事规则等相关制度。公司章程中明确了公司股东、董事会和管理层的权力与义务，为公司实施内部控制提供了基础。董事会决定公司内部管理机构、分支机构的设置。公司总经理负责公司的生产经营工作。根据公司业务特点和管理需要，设置综合管理部、市场部、财务成本部、质量管理部、技术中心、生产制造部、缸盖连杆研究院（筹建）。公司综合管理部负责内部控制的组织实施；各业务部门负责内部控制设计、更新：综合管理部负责内部控制测试评价，发布臼评估报告，实施内部控制的监督。本手册内容的设计与编制基于对公司内部控制体系现状的全面了解和判断，从公司业务现状和未来发展需要出发，以公司重要业务风险

8、控制为目标，通过风险分析，从公司法人治理结构、决策层、管理层职责分工、权限设计、制度建设，保证公司经营战略决策和重大事项的合规性。业务层面，主要是以业务流程为主线，通过对流程风险点的识别，设计不相容责任部门和人员的审批权限，制定相应的管理制度，从而控制业务风险。公司本次内控体系建设，对关键审批权限进行了明确，且严格符合“三重一大”要求；进步完善、明确r某些欠缺的组织职能：调整r组织机构，对原有业务流程不通畅和不清晰的地方、设计缺失和无效的控制进行了梳理和完善；本手册充分体现了如下特点：（一）突出战略、组织管控、操作流程、控制轨迹自上而下的思路；-）所涉及的业务和管理循环与控制活动的范围、触角达

9、到一定的广度和深度；（三）更加注重过程控制和本质性、根源性的防控手段：（四）参与范闱从公司业务执行底层到公司决策层、治理层；（五）由微观细节控制到目标导向控制，把握重点风险、控制目标与控制措施；（六）以实效性为导向，严谨务实，实现控制体系的有效性。内部控制体系的建设和发展并不是一蹴而就的，尤其是我们对内控体系建设理解不够透彻，方法不够科学，对法律法规的理解、业务流程的掌握都缺乏深度和广度，因此，本手册还存在许多问题，需要通过管理评价和实践的检验，通过一段时间的运行不断完善。同时随着内部条件和外部因素的变化，管理提升不断进步，管理手册也要不断更新。因此，公司执行层和监管层有贡任为持续更新和完善内

10、部控制体系设计的有效性，做出及时、恰当的更新、调整和补充。1.3 内控手册编码规则一、适用范围本规则适用于XX公司内部控制建设中莅盖的全部业务活动流程。二、编码规则(一)编号代码及其说明1、内控五要素编码CA：控制活动CE：控制环境RA：风险评估IC：信息沟通IA：内部监督2、一级流程编码流程分类代码一级流程名称OS组织架构DS发展战略HR人力资源SR社会责任EC企业文化FWB反舞弊RA风险评估TO三重一大FD资金活动PU采购业务AM资产管理MM销售业务TM研究与开发PM工程项目SC业务外包FM财务报告PB全面预算CM合同管理CB产品业务PD生产管理DM行政管理CZ财务资金管理ICT内部信息传

11、递IS信息系统II内部监督3、二级流程和三级流程编码由分别有三位数字和四位数字组成。(二)示例说明组织架构设计流程：CE-OS-OO1.(2017)CE：五要素编号，发示该流程属于五要素中的控制环境；OS：一级流程编号，表示该流程属于组织架构业务活动；001：二级流程编号，表示该流程属于组织架构业务活动中的第1项业务流程：2017：编制时间，表示该流程在2017年完成编制。1.4 内部控制手册遵循性要求及适应范围本手册遵循以下原则:合法、合规原则：符合国家政策及法律、法规和上级公司的规定。简洁明晰原则：内控内容一般涉及到六个方面，编制过程中对控制目标、主要风险、业务流程、风险控制矩阵及相关制度

12、目录等，定位准确、简洁明了，便于掌握和实施。岗位不相容原则：体现部门与部门、员工与员工以及各岗位之间所建立的互相验证、相互制约的关系。成本效益原则：力求以最小的管理成本获取最大的经济效益，防止程序过细、控制过度降低效率、增大控制成本；相反，控制不足会达不到控制风险的目的。可操作性原则：内部控制必须符合公司的实际情况，必须具有较强的可操作性。全面性原则：内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各业务和事项。本手册适用于XX公司。1.5 颁布及生效日期本手册2021年5月发布运行。第2章控制环境2.1 组织架构2.1.1 组织架构管理目标（1）公司根据国家相关法律、集团公司文件，结合公司实际

13、，明确董事会、经理层和公司内部各层级机构设置、职责权限、人员编制、工作程序和相关要求的制度安排：（2）不断加强董事会建设，强化革事会职能，适应公司外部形势变化和公司内部条件的变化，适应公司不断变化的发展需求：（3）从战略控制、管理控制和作业控制层次通过对董事、经理层履职情况的考核、对公司绩效的审计，掌握公司运营效果，发现问题采取有效的改进措施。2.1.2 组级架构主要风险（1）组织结构形同虚设，缺乏科学决策、良性运转机制和执行力，可能导致企业经营失败，难以实现发展战略；（2）内部机构设置不科学，职权分配不合理.，可能导致机构重叠、职权交叉或缺失、推诿扯皮，运行效率低下，未能取得应有的效率和效益

14、：（3）实际运行中，董事、监事、经理经验能力不足，专业不对口未能独立行使职能和权力；内部机构不适应公司战略目标、经营形势和内部条件变化，阻碍战略经营目标的实现。2.1.3组织架构控制流程(1)组织架构设计流程业务流程图控制事项拄制活动控制主体风险水平控制文档D1.1.根据现代企业管理制度及公司的发展战%提出公司的组织架构方案，报总经埋办公会审议和策事会批准.-?理部中公司章程XX公司“三型一大”事项决策规则3阶段拄MD22,煤合管理部牵头召集相关部门讨论制定相应部门的职贲及职能分工.报总经埋办公会批准.综合管理部相关部门低公司职能部门职能分配规定D33.综合管理部根据总经理办公会的事枇发布相应

15、的职能文件.绘合管理部低公司娟织机构图公司职能部门职能分配规定(2)组织架构调整业务流程业务流程图组织架构调整流程图S董事会总姓理办公会粽合管理部相关揶门审批.审议X(开始)Z根据年末公司管理评审报告或相关部门建议.提H1.组织架构调修方案r_A.批：K调整相应的职货和职能参与讨论GQF0更新组织机构及相应职健分配文件I-结束;控制事项-H控制三2!TOJ山主体风险水平控制文档阶段控制D1.1.根据年末公司管理评审报告或相关郃门建议，提出组织架构调整方案，报总经理办公会审议和流事会批准.综合管理部中公司年度管理评审报告D22.综合管理管牵头召集相关部门讨论调整相应部门的职责及职能分工,报总经理

16、办公会批准。练企管理部相关部门低公司职能部门职能分配规定D3X综合管理部根据总经埋办公会的审批发布调整后的职能文件。铁合管理部低公司组织机构图？公司职能部门职能分配规定2.1.4组织架构管理制度（1）中华人民共和国公司法；（2）XX公司章程:（3）XX公司“三重一大”事项决策规则:（4）XX公司组织机构图:（5）XX公司职能部门职能分配规定讥2.2发展战略2.2.1 发展战略管理目标（1）规范公司发展战略的制定，提高公司转型发展能力，确保公司发展战略与国家发展战略相符合，适应外部市场环境变化，保证公司持续发展：（2）提高公司战略规划管控水平，根据国家宏观调控政策和外部市场环境的变化，适时调整公

17、司发展战略，推动公司发展战略的实现。2.2.2 发展战略主要风险（1）企业发展战略制定与国家宏观经济政策不相符，不能适应外部市场环境变化，发展战略阻碍企业战略实现；（2）企业发展战略实施过程中，战略调整不及时，企业发展不可持续，短期行为制约企业战略实现。2.2.3 发展战略控制流程（1）发展战略制定流程业务流程图企业故格帔it也Ir事会经理办公会分管馍导评审小组粽合殍理都相关的口/：开始IS/MH%se1.!1.Siftt提供相关蝴。核vAC4T1.：K-（即（年楂：XwaaIWU、r211台SA实峨区嘏S投1断发阚业划-X（结束）控制事项拄IM活动控制主体风险水平控制文档D1.1 .调研征求

18、发展意见，形成评估感见：2 .提交发展战略网研报告,报评审小组讨论和分管领导审核。.-?理部低发展战略评估报告阶段拄MD23,拟定发展战略规划,报评审小组、分管领导、总经理办公会审核,并根据审核意见做相应修改，最终报流事会批准.综合管理部评审小组中公司发展战略规划D31.各部门按发展战略规划实施.各部门低各部门实施计划业务流程图控制事项-Hs控制三WreJ4在主体WS1.风险水平拄文档阶段拄MD1.1.按照公M年度发展战略规划,制定年度方针目标，报分管领导、总经理办公会审核,董事会批准.理部低年度方知目标D22.将公司年度目标分解至各部门.报分管颖导审核，总经理办公会批准.综合管理部中公司年度

19、工作目标费任书D33.各部门按照年度目标分解制定实施计划，经综合管理部会签，报分管领导、总经理办公会批准：各部门低各部门实施计划M1.各部门按照年度目标分解制定实施计划执行，综合管理部按月度、季度监督、检查、考核计划执行情况各部门踪合管理部月度工作计划刻制及考核办法经济击任指标和关键管理指标及考核办法(3)发展战略调整流程业务流程图控制事项-H控制三2!TOJ山主体风险水平控制文档阶段拄MD1.1.踪合管理部完成公司方针目标的跟踪、酱杳;2.综合管理部提出公司战略规划调整方案，报分管领导、总经理办公会审核，猿事会批准.理部低公司发展战略规划D23.调整发展战略规划,报评审小组、分管领导、总经理

20、办公会审核,最终报笊事会批准.综合管理部中公司发展战略规划（调整）D31.各部门按调盘后的发展战略规划实施，各部门低各部门实施计划2.2.4发展战略管理制度(1)中华人民共和国公司法：(2)XX公司章程:(3)XX公司年度工作报告:(4)XX公司“三重一大”事项决策规则:(5)XX公司月度工作计划考核管理办法;(6)XX公司绩效考核管理办法；2.3人力资源2.3.1人力资源管理目标(1)加强人力资源管理，从招聘、培训、晋升、绩效考核到离职，确保执行程序符合国家法律、法规，避免和减少劳动纠纷的法律风险；(2)及时、合理地配置人力资源，确保员工队伍结构、素质与企业发展目标相适应；(3)建立良好的人

21、才培育机制，提升员工整体素质和能力水平，培养和打造管理和技能人才，为企业发展提供人才支撑与保证；(4)建立公平有效的约束与激励机制，充分调动员工工作积极性，更好地为企业生产经营服务，推动企业重点工作的顺利进行和战略目标的顺利实现。2.3.2人力资源主要风险(1)如果人力资源管理制度不健全，不符合国家法律法规，将导致劳动纠纷增加，影响企业正常的经营生产秩序；（2）如果员工招聘工作制度不健全，员工招聘的数量或质量缺少合理的控制与管理，影响企业员工队伍的质量，无法满足企业发展对人力资源的需求；（3）如果培训需求分析不准确、培训计划执行不到位、培训效果不达标，导致企业人力资源不足，不利于企业的发展；（

22、4）如果岗位任用违反选拔、聘用程序，给企业内部造成负面影响，管理不到位，影响干部队伍建设，阻碍企业有序发展；（5）考核体系不健全，缺乏有效的约束与激励机制，影响工作绩效的提高，挫伤员工工作积极性，增加企业人工成本。2.3.3人力资源控制流程(1)外部招聘控制流程业务流程图控制，项-H控制三2!TOJ山主体风险水平控制文档阶段控制D1.1.各部门根据业务发展情况提出人员需求,填写人员需求明细表X：2.招聘主管组织人员迸行需求分析和职位分析。绘合管理部相关部门低岗位管理办法招聘计划书3D23.招聘主管确定招聘需求和招聃方式：1.粽介管理部主任编制招聘计划书综合管理部低岗位管理办法3（参照XX文件）

23、招聘计划书3D35.选择合适的媒体对外发布招聘信息。综合管理部低招招计划拗D46、招聃在收到应和者简历后进行笳选。综合管理部低D57、招聘评议小组相关部门进行面试笔试等考察程序，提出录用建议；8、录用决定经分管领导审批后由招聘主管发布录用通知。综合管理部招聘评议小组中招腭录用人员审批去上业务流程图控制事项拄制活动控制主体风险水平控制文档阶段控MD1.1、各部门培训需求计划须由分管领导审批；2、综合管理部审核，分管领导批准：3、公司主耍领导最终审定确认.综Q管理部无低部门培训需求计划、公司年度培训计划D24、各业务部门配合综合管理部组织实施培训项目：5、培训效果评价。琮合管理部无低培训通知、签到

24、表、培训效果考评表D36、培训费用列支及培训资料归档。合作管理部、各业务部门财务成本部低培训费报销单业务流程图内部选拔管理流程上级公司主管部门党政联席会隔警党党政主要领导业务部门A立芥an1假悔于茂配多洛求rHffPrnnnifK民主推荐HU7ITftrtfWMn(a毋察W论决定仔就公示审批或报备，理向兆团公司报E得同会.备兴号d任免、聘任小任免的住面D理相大手绘JE日常烙养、考检及q(I)_xoOO1.控制事项拄制活动控制主体风险水平控制文档阶段控MD1.1、业务部门提出干部配备需求，经党政主要领导批掂后由干部管理部门组织民主推荐：2、党政联席会讨论位酿.，党政主领导综合管理部低干部配备需求

25、表、民主调查记录、党政联席会记录D23、干部管理部门组织考察：4、党政联席会讨论决定。如需要上报上级组织审批或备案.5、任前公示：6、办理聘任手续。琮合管理部低组织考杳表、党政联席会记录、公示、聘任报告D37、日常培养、考核及管理.综合管理部低月度/年度考核表（4）员工绩效考核流程业务流程图一XoOo1.控制事项拄IM活动控制主体风险水平控制文档阶段控制D1.1、部门依据部门职责、岗位说明书、年度KP1.指标等资料填报业绩考核表。2、综合管理部汇总、审核经济运行数据和各部门的业绩考核表，进行统计分析，初步提出考核意见。3、综合管理部召开绩效考评会，讨论并形成考核意见。公司领导、合管理部、相关部

26、门无低绩效考核办法D24、对员工绩效考核扣分比较大的必须有相应的依据。5、绩效考评表送交总经理审批.6、员工绩效考核结果进行公示和反情.公司领导、综合管理部、相关部门无低考核表公示业务流程图控制事项拄制活动控制主体金-风险/水平控制文档D1.1、退休人员公示钱部门相关人员审核郃门领导审批.2,辞职报告经本人和部门领导签字确认。3、解除劳动合同报告经部门领导审核分工会会签分管领导批准后实施.综合管理部分工会低XX公司澳职管埋现定终止或解除劳动合同通知书0员工辞职报告3E员工森职审批表D25,及时安排特殊工种离岗体检.6、离厂手续经相关部门签字交接后才能离厂综合管理部用人总位低员工禹联通知书员工工

27、作交接消地离职体检报告）2.3.4人力资源管理制度（1）中华人民共和国劳动法：（2）中华人民共和国劳动合同法；（3）中华人民共和国社会保险法：（4）m公司劳动合同管理规定（动力配套（2015）55号参照执行XX公司管理办法）；（5）XX公司中层干部管理办法；（6）XX公司劳动纪律管理规定:（7）XX公司考勤管理规定；（8）XX公司员工奖惩办法；（9）新聘员工、转岗员工见习培训及评价管理办法（10）XX公司员工离职管理办法：（11）XX公司岗位管理办法讥2.4社会责任2.4.1 社会责任管理目标（1）确保员工生命安全、职业健康、保护环境，按照国家法律、法规和公司内部规章制度的要求开展安全生产工作

28、，对员工进行安全教育，树立安全意识，确保企业安全指标控制在范围之内；（2）提高员工质量意识，对产品实现全过程进行控制，防止和减少质量风险，为社会提供合格产品，增强顾客满意度；（3）节约能源杜绝浪费，控制减少污染排放，确保全年无重大污染事故和重大社会影响的违规问题；（4）加强分工会组织建设，建立科学的员工薪酬制度和激励机制，做好员工职业健康和劳动防护用品管理，保障员工的安全和身体健康，保障员工的合法权益，调动员工积极性。2.4.2 社会责任主要风险（1）生产过程中发生的突发状况，出现重大安全隐患或安全事故引发矛盾纠纷，环境因素、职业健康深层次的安全隐患，造成员工伤害和企业经济及名誉损失；（2）生

29、产不合格产品、检查检验不严格，企业质量管理水平低下，造成企业的经济及名誉损失；（3）浪费能源、不达标排放污染环境，阻碍公司健康稳定发展，造成不良社会影响：（4）员工的合法权益得不到保障，员工的积极性受挫伤，员工和企业对立，制约企业发展。2.4.3社会责任控制流程(1)安全生产管理流程业务流程图控制，项-H控制三2!TOJ注主体风险水平控制文档阶段控制D1.1.生产制造部根据每年年度目标签订目标货任书，根据货任书指标分解、细化，形成公司内部考核指标报总经理审批后执行。生产制造部高各级安全生产贡任制环境保护管理与考核办法D22.生产制造部不定期开展相关检查。生产制造部各部门中安全生产管理与考核办法

30、（6S管理办法）考核表、活动计划、检查记录D33.生产制造部根据检查情况开展相关安全考核，形成有效的监督约束机制。生产制造部综合管理部中月度考核通报（2）产品质量管理流程业务流程图控制事项-H控制三2!TOJ山主体WS1.风险水平控制文档阶控D1.1.技术中心负市编制图纸、相应的流程图、工艺文件。工艺文件除制造要求外.应包括制造标准或产品接收准则及检验要求.质麻管理部配合编制检验项目表.2、市场部填写外掰、外购件报验单向质城管理部卬请检脸，检脸员进行入库检验或去供方进行检险.3、技术中心编制自检表,生产部门按照依验和蛤依节点的要求，在工序完工时，向对应检险员发出检险即访,检脸员检验合格趣章后方

31、可转入下一道工序.质量管理部技术中心、市场部、生产制遣部中物资采的管理办法麻崎索赔管理办法原崎管理考核办法D24、质量管理部根据技术中心门确定的技术要求，编制产品检险作业指导书和检脸记录表.检验员按照检验项目的要求.执行检验并做好记录.质受管理部技术中心、生产制造部中检验作业指导书外协、外购件报验物D35、对不合格产品，隔于外购外办的，桧怆员应在V卜正、外购件报验单B上详细说明不合格情况,并退回该批产品请供应商宓检后复新报会.6、属F自制件，对不具有返工返修价值的不合格品,检脸员外废.加前检脸印章.对具有返工返修可能的不合格品,生产制造部开具返工返储委托单再由生产制造部开具E派工单h直至按。不

32、合格品控制程序履行完毕.7、因原因分析有误,需接单或重新在不合格部系统内开具评审单.需注明变更理由并严格履行审批手续方可退回旧单。8、不合格品处理完毕后,返工返修部门持公派工单向对应的质质管理部检验员再次报蛤，检蛤员复验后注明过蛤站论并签章。质受管理部不合格品审理小组中外协、外购件报验1：不合格品控制程f:-M9、市场部城生产部门提出例外放疗申由，经侦后分管领导审核，总经理批准，桢M管理部将放行批准单作为放行和追踪的依据.质收管理部市场部、生产部门中质量管理考核办.产品监视和测盘控制程序:，业务流程图节能管理业务流程C主管部门f开始)总经理|,市枇J分管领导生产制造部-各部门卜达节能减持年度目

33、标及考核指标1编制公司内部节能节豹定R考核指标节能减排也任书2卜达内部考核指标4采取合理措施提高节能效果，上报考核表开展节能节约检查，关T进行相核11g1上报月年度节及总结季、芟报表1结束)拄制事项三MraO主体tM风险水平控制文档阶段控制D1.1.生产制造部根据每年上级公司下达的年度目标签订目标贡任书，根据货任书指标分解、细化，形成公司内部考核指标报总经理办公会审批后执行。生产制造部综合管理部低节能减持目标责任书D22.主要职能部门采取合理的节能措施，确保无玳大能源浪费事件发生，按月上报节能定量考核表。生产制造都综合管理部中节能定量考核表、检查记录D33.生产制造部不定期开展相关检查并根据检

34、直情况进行相关节能考核，形成有效的监督约束机制。生产制造部综合管理部低月度考核通报业务流程图控制事项拄制活动控制主体风险水平控制文档D1.1.生产制造部根据每年集上级公司下达的年度目标签订目标贡任书，根据货任书指标形成年度减排工作计划报总经理办公会审批后执行。生产制造部综合管理部中学节能减排目标击任书环境保护管理与考核办法D22.各部门根据年度减排工作计划，落实各项减排工作具体实施措施。生产制造部综合管理部高检查记录D33.生产制造部根据各部门减排工作执行情况以及定期监测结果掌握减持工作总体情况，并提出相关技术改进措施或考核意见。生产制造部综合管理部中月度考核通报、相关专项报告(5)员工权益保

35、护流程业务流程图控制，项-H控制三2!TOJ山主体风险水平控制文档阶段控IMD1.1、公司应当与员工签订并厦行劳动合同,遵循按劳分配、同工同班的原则.建立科学的员工新的制度和激机制.不克扣或无故拖欠员工耕酬.2.公司应当建立高线管理人员与员工薪州的正常增长机制，切实保持合理水平，难护社会公平.综合管理部中薪册管理办法3（参照XX文件D23、公M应当及时办理员工社会保险,足莓!缴纳社会保险费,保障员工依法享受社会保险待遇。综合管理部中劳动合同法D34、公司应当加强分工会山织建设，维护员工合法权益各级开展员工职业教育培训，创造平等发展机会.工会低M工会法员工培训管理办法2.4.4社会责任管理制度(

36、1)XX公司安全生产管理办法：(2)XX公司各级安全生产责任制；(3)XX公司环境保护管理与考核办法：(4)XX公司质量管理控制办法；(5)XX公司劳动防护用品管理办法。2.5企业文化2.5.1企业文化管理目标(1)建设富有特色的企业文化，推进、提升文化管理，增强企业核心竞争力；(2)文化建设融入企业生产经营过程中，符合企业的战略发展目标；(3)加强公司文化宣传工作，增强宣传工作时效性、针对性、规范性，及时反映公司工作开展情况，促进企业文化落地，保证企业文化建设取得成效。2.5.2企业文化主要风险(1)缺乏积极向上的企业文化，可能导致员工丧失对企业的信心和认同感，人心涣散，影响企业整体发展和高

37、效管理，企业缺乏凝聚力和竞争力；(2)缺乏开拓创新、团队协作和风险意识，可能导致企业发展目标难以实现，影响可持续发展；（3）缺乏诚实守信的经营理念，为社会创造财富并积极履行社会责任的企业精神，可能导致舞弊事件的发生，造成企业损失，影响企业品牌形象和信誉；（4）没有一支工作效率高、尽职尽责的文化宣传队伍，可能导致企业文化宣传工作无法有效开展；（5）没有必要的企业文化宣传阵地和丰富的企业文化载体，可能导致企业文化宣传难于做到全面覆盖：（6）企业文化宣传不能做到多渠道、多角度、多层次，可能导致不能营造浓厚的的文化氛围。(1)企业文化建设流程业务流程图企业文化建设流程图5党政联席会综合管理部不相关职假部门恪企业文化分支项目组)公司各部门.审定批准二YSI第X企立文化址it规划d3H史企业史化W设年度工作计以I-S叨定突施方案1.I一-桶样%念你JH及川度/昆世iWM找木创新，K*安1.气谶必闻!工文化备俣统2M企业史化#制配合各产及H也询的开发发作企业文化F制1.-1.任业攵化宣传皎自企业文化.an4-g4I企业文化律8报咨-企也义化改造、