财务交接范本.docx

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1、财务交接范本1.财务交接单怎么写财务工作交接单移交原出纳员XX,因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如卜交接：一、交接日期：XX年K月K日二、具体业务的移交：1 .库存现金：K月K日帐面余额XX元，实存相符，月记帐余额与总帐相符；2 .库存国库券：XX元，经核对无误；3 .银行存款余额*万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。三、移交的会计凭证、帐簿、文件：1 .本年度现金R记帐一本：2 .本年度银行存款日记帐二本；3 .空白现金支票XX张（XX号至XX号）；4 .空白转帐支票XX张（XX号至XX号）：5 .托收承付登记簿一本；6 .付款委托书一本；7 .信汇登记簿一

2、本:8 .金库暂存物品细表一份，与实物核对相符；9 .银行对帐单1一10月份10本：10月份未达帐项说明一份；四、印鉴：1.XX公司财务处转讫印章一枚；2. XX公司财务处现金收讫印章一枚：3. XX公司财务处现金付讫印章一枚：五、交接前后工作责任的划分：XX年X月X口前的出纳责任事项由朱XX负贡；XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。六、本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。移交人：XX（签名盖章）接管人：XX（签名盖章）监交人：XX（签名盖章）XX公司财务处（公章）XX年X月X日2.会计移交时,需要填写移交清单及相关资料请问有模板吗有模版1 .日常工

3、作流程；2 .税务事宜（含税务申报表/税务审批文件/发票领用台账/专管员情况等）3 .经手历年凭证/账簿/报表：4 .电子档存档情况；5 .经手合同清单及合同履行情况表；6 .办公用品及办公室钥匙.3.会计工作交接书，怎么写会计人员工作交接书范文：移交人*因工作调动，经厂财务科决定，将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武*接替。现按会计人员工作规则的规定，办理如下交接手续：（一）移交前业已受理的全部存货核尊业务会计凭证，已由移交人填制完毕。（二）截至交接之日，凡应登记的账懒，业已登记完了，并在明细账最后一笔余额之处加盖了移交人印堂，以示负责。（三）对尚未处理材料核算往来账，已开列出应付购货款明

4、细表和包装物租金明细表，并写出长期挂账的情况说明。（四）对采购材料经济合同登记簿中已履行合同与未履行的合同，均按顺序逐笆交待清楚。采购合同的印花税，也已全部交纳。（五）保管期内材料采购入库单和出库单的存根，已装订成册，编号为材字第X册至第X册，共XX册（按月份装订，保存期3年），经点收无误。（六）木月木各种材料明细账记载的库存数量、金额，经与总账、仓库保管账核对，都完全相符。（七）印鉴农牧机械制造厂材料采购合同专用埴一枚，经点交无误。（八）移交的账簿有：1 .材料采购明细账本2 .应付购货款明细账本3 .应付包装物料押金明细账本4 .包装物明细账本5 .暂估人库明细账本6 .材料计划价格目录本

5、（九）移交人对会计核算程序、工作中应注意的问题、材料价格分析计算程序公式和近期的一些优惠政策等，在移交过程中已向交替人作了详细介绍。（十）交接日期：200X年X月X日（十一）移交后，如发现原经营的会计业务中有违反财会制度和财经纪律等问题，仍由移交人负贡。（十二）本交接书一式四份。移交人、接管人、监交人各执一份，送厂档案到存档一份。7 .会计人员工作交接书,怎么写会计人员工作交接书范文：移交人*因工作调动，经厂财务科决定，将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武*接替。现按会计人员工作规则的规定，办理如下交接手续：（一）移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证，已由移交人填制完毕。（二）截至交接之

6、日，凡应登记的账簿，业已登记完了，并在明细账最后一笔余额之处加盖了移交人印章，以示负责。（三）对尚未处理材料核算往来账，已开列出应付购货款明细表和包装物租金明细表，并写出长期挂账的情况说明。（四）对采购材料经济合同登记簿中已履行合同与未履行的合同，均按顺序逐笔交待清楚。采购合同的印花税，也已全部交纳。（五）保管期内材料采购入库单和出库单的存根，已装订成册，编号为材字第X册至第X册，共XX册（按月份装订，保存期3年），经点收无误。（六）本月末各种材料明细账记载的库存数量、金额，经与总账、仓库保管账核对，都完全相符。（七）印鉴农牧机械制造厂材料采购合同专用章一枚，经点交无误。（八）移交的账簿有：1

7、.材料采购明细账本2.应付购货款明细账本3.应付包装物料押金明细账本4.包装物明细账本5.暂估入库明细账本6.材料计划价格目录木（九）移交人对会计核算程序、工作中应注意的问题、材料价格分析冲算程序公式和近期的一些优惠政策等，在移交过程中已向交替人作了详细介绍。（十）交接口期：200X年X月X日（十一）移交后，如发现原经营的会计业务中有违反财会制度和财经纪律等问题，仍由移交人负责。（十二）本交接书一式四份。移交人、接管人、监交人各执一份，送厂档案到存档一份。5.会计工作交接书,怎么写会计人员工作交接、范文：移交人*因工作调动，经厂财务科决定，将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武*接替。现按会计

8、人员工作规则的规定，办理如下交接手续：（一）移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证，已由移交人填制完毕。（二）截至交接之口，凡应登记的账簿，业已登记完了，并在明细账最后一笔余额之处加盖了移交人印章，以示负贡。（三）对尚未处理材料核算往来账，已开列出应付购货款明细表和包装物租金明细表，并写出长期挂账的情况说明。（四）对采购材料经济合同登记簿中已履行合同与未履行的合同，均按顺序逐笔交待清楚。采购合同的印花税，也已全部交纳。（五）保管期内材料采购入库单和出库单的存根，已装订成册，编号为材字第X册至第X册，共XX册（按月份装订，保存期3年），经点收无误。（六）本月末各种材料明细账记载的库存数量、金额

9、，经与总账、仓库保管账核对，都完全相符。（七）印鉴农牧机械制造厂材料采购合同专用章一枚，经点交无误。（八）移交的账簿有：1.材料采购明细账本2.应付购货款明细账本3.应付包装物料押金明细账本4.包装物明细账本5.暂估入库明细账本6.材料计划价格目录本（九）移交人对会冲核算程序、工作中应注意的问题、材料价格分析计算程序公式和近期的一些优惠政策等，在移交过程中已向交替人作了详细介绍。（十）交接日期：20OX年X月X口（十一）移交后，如发现原经营的会计业务中有违反财会制度和财经纪律等问题，仍由移交人负责。（十二）本交接书一式四份。移交人、接管人、监交人各执一份，送厂档案到存档一份。6 .会计交接表怎

10、么写会计人员办理移交手续前，必须及时作好移交准备（一）已经受理的经济业务尚未填制会计凭证，应当填制完毕。（二）尚未登记的帐目，应当登记完毕，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。（三）整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。（四）编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计帐簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票箱、发票、文件、其它会计资料和物品：实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。会计人员办理移交手续时，必须专人负责监交。移交人员在办理移交时，要按移交清册逐步移交，接替人员要逐项核对点收。现金、有价证券

11、必须与帐簿记录保持一致，不一致时，移交人员必须限期查清。会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。银行存款帐户余额要与银行对帐单核对，如不一致，应该编制银行存款帐户余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细帐户余额要与总帐有关帐户余额核对相符；必要时，要抽查个别帐户的余额,与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。移交人员经管的票据、印章和其它实物等，必须交接清楚；移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行交接。移交清册一般应当填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。接替人员应当继续使

12、用移交的会“帐簿，不得自行另立新帐，以保持会计记录的连续性。7 .会计移交清单怎么写会计交接应注意事项：1.交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。2.发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。3.保管帐与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。4.有时间的话，单位往来帐要相核对。个人帐要核对。总之会计交接一定要注意。否则后果向负。所以不要怕麻烦。涉及会计方方面面一定要核实。前任会计交接后没有责任的。会计人员在办理会计工作交接前准备工作：1.已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕。2.尚未登记的账目应当登记完毕，结出余额，并在最后一拿

13、余额后加盖经办人印章。3.整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。4.编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票薄、发票、文件、其他会计资料和物品等内容：实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。5.会计机构负贡人（会计主管人员）移交时，应将财务会计工作、市大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。8.详细一点的会计交接表第四十一条规定：”会计人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。一般会计人员办理交接手续，由会计机构负货人监交;会计机构负

14、责人办理交接手续，由单位负责人监交，必要时主管单位可以派人会同监交。”，会计基础工作规范对此作了进一步的规定：（1）临时离职或因病不能工作、需要接替或代理的，会计机构负贡人（会计主管人员）或单位负货人必须指定专人接替或者代理，并办理会计工作交接手续。（2）临时离职或因病不能工作的会计人员恢任工作时，应当与接替或代理人员办理交接手续。（3）移交人员因病或其他特殊原因不能亲自办理移交手续的，经单位负货人批准，可由移交人委托他人代办交接，但委托人应当对所移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他有关资料的真实性、完整性承担法律责任。办理会计工作交接的基本程序如下：（1）交接前的准备工作。会计人员在

15、办理会计工作交接前，必须做好以下准备工作：已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的应当填制完毕o尚未登记的账I=I应当登记完毕，结出余额，并在最后一笔余额后加盖经办人印章。整理好应该移交的各项资料，对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。编制移交清册，列明应该移交的会计凭证、会计账簿、财务会计报告、公章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容：实行会计电算化的单位，从事该项工作的移交人员应在移交清册上列明会计软件及密码、会计软件数据盘、磁带等内容。会计机构负责人移交时，应将财务会计工作、重大财务收支问题和会计人员的情况等向接替人员介绍清楚。（2）移交点收。移交人员离职前，必须

16、将本人经管的会计工作，在规定的期限内，全部向接管人员移交清楚。接管人员应认真按照移交清册逐项点收。具体要求是：现金要根据会计账箱记录余额进行当面点交，不得短缺，接替人员发现不一致或“白条抵库”现象时，移交人员在规定期限内负责查清处理。有价证券的数量要与会计账簿记录一致，有价证券面额与发行价不一致时，按照会计账簿余额交接。会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料必须完整无缺，不得遗漏。如有短缺，必须查清原因，并在移交清册中加以说明，由移交人负责。银行存款账户余额要与银行对账单核对相符，如有未达账项，应编制银行存款余额调节表调节相符；各种财产物资和债权债务的明细账户余额，要与总账有关账户的余

17、额核对相符；对重要实物要实地盘点，对余额较大的往来账户要与往来单位、个人核对。公章、收据、空白支票、发票、科目印章以及其他物品等必须交接清楚。实行会计电算化的单位，交接双方应在电子计算机上对有关数据进行实际操作，确认有关数字正确无误后，方可交接。（3）专人负责监交。为了明确责任，会计人员办理工作交接时，必须有专人负贡监交。移交清册应当经过监交人员审查和签名、盖章，作为交接双方明确责任的证件。(4)交接后的有关事宜：会计工作交接完毕后，交接双方和监交人在移交清册上签名或盖章，并应在移交清册上注明：单位名称，交接日期，交接双方和监交人的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。接管人员应继续使用移交前的账簿，不得擅自另立账簿，以保证会计记录前后衔接，内容完整。移交清册一般应填制一式三份，交接双方各执一份，存档一份。会计交接注意事项：第一。交接表要写清楚。看交接表上的内容与事实是否相符。第二。发票要看仔细。发票本数与事实相符。企业帐要与银行帐相符。现实和实务往来是否相符。保管帐与实务是否相符。要清点仓库。固定资产也要盘点。第三。有时间的话，单位往来帐要相核对。个人帐要核对。