巨星科技：杭州巨星科技股份有限公司下属子公司常州华达科捷光电仪器有限公司拟收购股权涉及的杭州欧镭激光技术有限公司股东全部权益价值评.docx

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1、万邦资产评估有限公司WIDEWORI,DASSETSAPPRAISA1.COJTD.WANBANG三二R杭州巨星科技段伶有FJ1.公司下属子公司常州华达科捷光电伐器有限公司拟收购般权涉及的杭州欧镭激光技术有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告万邦评报2023283号万邦资产评估有催公司报告日期：2023年11月9日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码I3030040001202300335合同编号：万邦约字【2023】378号报告类型：法定评估业务资产评估报告报告文号，万邦评报【2023】283号报告名称：杭州巨星科技股份有限公司下属子公司常州华达科捷光电仪器有限公司拟收购股

2、权涉及的杭州欧镭激光技术有限公司股东全部权益价值评估项目评估结论：20,300,000.OO元评估报告日，2023年11月09日评估机构名称：万邦资产评估有限公司签名人员；杨超文（资产评估师）会员编号：30190010沈晓栋（资产评估师）会员编号：33000336（可扫描二维码查询备案业务信息）说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为林会对该报告认法、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律步任的依据.备案回执生成日期：2023年12月15日目录声明1摘要2资产押估报告4一委托人、被评估单位和资产评估委托合同的定的其他评（占报告使用人概况

3、4二、评估目的7三、评估对软和评估范困8四、价值类型及其定义12五、评估基准日12六、评估依据12七、评估方法14八、评估程序实能过程和情况22九、评估假设23十、评估结论24十一、特别事项说明25十二、资产评估报告使用限制说明25十三、资产评估报告口26资产坪估报告附件27秋锵激光公对有Rj公司股东分部权格价值i用项口俗产田公报3声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道植准则编制.二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告：委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定

4、使用资产评估报告的，资产评估机构及其资产评估和不承担货任.三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托命可中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人.四、资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论,评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证.五、资产评估报告使用人应当关注评估结论成立的假设前提、资产坪估报告特别事项说明和使用限制.六、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观、公正的原则，并时所出具的资产评估报告依法承担责任.七、评估

5、对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签字、前章或法律允许的其他方式确认：委托人和相关当事人依法对其提供资料的真实性、合法性、完整性负责.八、本资产评估机构及资产评估师与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系：与相关当事人没有现存或者预期的利益关系,对相关当事人不存在偏见。九、资产坪估如己对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调色已经对坪估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查哈，产权满足出具资产评估报告的要求。仃限公司股东全冽收益价值i平估项H杭州巨星科技股份有限公司下属子公司常州华达科捷光电仪器有

6、限公司拟收购股权涉及的杭州欧第激光技术有跟公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告万邦评报（2023）283号摘要一、3tA、WH单位本次资产评估的委托人为杭州巨星科技股份有限公司（以下简称“巨星科技”），被评估单位为杭州欧镭激光技术有限公司（以下简称“欧镭激光”）.二、评估目的为巨星科技卜属子公司常州华达科捷光电仪器有限公司拟收购股权提供欧你激光股东全部权益价值的参考依据.三、褥估对象和褥估范围评估对您为欧镭激光的股东全部权益价值.评估苑围为欧临激光的全部资产和相关负债，包括流动资产、非流动资产、流动负债及非流动负债。按照欧镭激光提供的未经审计的评估琏准R母公司财务报表反映，资产、负债和所有

7、者权益的账面价值分别为56,011,655.55元、92,691,701.51元、-36,653,015.96元。四、价值翘本次评估的价值类组为市场价值.五、评估基准日评估基准日为2023年7月31日.六、评估方法根据评估对象、价值类型、资料收失情况等相关条件，本次分别采用资产基础法和收旅法进行评估,经综合分析后输定评估价值.七、评估结论杭州欧砧激光技术有限公司花评估基准日2023年7月31日的股东全都权益评估价假为20,300.0(X)元(大斯人民币K仟零叁拾万IH1.整)，与账面所有者权益-36,653,W5.96元相比，本次评估地位56,953,045.96元.八、评估结论使用松期本评估

8、结论使用有效期限为一年，即自评估基准F1.2023年7月31日起至2024年7月30日止.评估报告的特别事蹴明和使用限制说明详见资产评估报告正文.以上内容自资产诲估报告正文，欲了解本评估业务的详创情况和正确理解评估结的，应当0Wt三jftiWiE.资产评估报告杭州巨星科技股份有跟公司下属子公司常州华达科捷光电仪器有限公司拟收购股权涉及的杭州欧锚激光技术有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估报告万邨刑2023）283号杭州欧钻激光技术有限公司：万邦资产评估有限公司接受批公司的委托，根据法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则.采用资产基础法和收益法,按照必要的评估程序.对

9、货公F拟实施股权收购行为涉及的杭州欧锚激光技术有限公司股东全部权益价值在2023年7月31日的市场价值进行了评估.现将资产评估情况报告如-、要托人、被评估单位和资产评估要托合同约定的其他评估报告使用人况本次资产评估的委托人为杭州巨星科技股份有限公司，被评估地位为杭州欧镭激光技术有限公司。（一）委托人概况1 .名称：杭州巨星科技股份有限公司（以下简称“巨星科技”）2 .住所：浙江省杭州市上城区九环路35号3 .法定代表人：仇建平4 .企业性质：股份有限公司（外商投资、上市）5 .注册资本：120250.1992万元人民币6 .统一社会信用代码：91330000731506099D7 .发照机关：

10、浙江省市场监督管理同8 .匿首业务范围：一般项目：技术服务、技术开发、技术咨沏、技术交流、技术转让、技术推广：金属工具帝忸：案料制乩价电：五金产品批发：五金产品出竹：建和IJ金属配件管包：风动和It1.动工具销件：型料制品镣传：灯具第1%照明潺具销售：文具用品零件：文具用品批发：家具销售：家具零配件销竹：户外用品的密：包装材料及制品销售：电子测量仪滞带件：绘图、计算及测盘仪浩的修：汽车零配件零售；汽车零配件批发；电子元器件零售；电子元器件批发；机械电气设需销1%机械号件、零部件曾冉：电子元器件与机I幽1件设需箱用：金属制品销SW办公用品梢售；日用百货销Ith幻灯及投影设备销竹：消防器材销售：涂

11、料料售(不含危险化学品):物料搬运装备镣件：劳动保护用品的管：智能物料撤运装备箱t:特种劳动防妒用品销竹：佥出切割及焊接设备销伊：电气设备销售：泵及真空设备销W：建筑材料销出：日用杂品销Ph初滑油销售；第二类医疔器械销14；第一类医疔器械销用：医用口罩零僧：圜刃口罩批发：日用家电出售：家电器箱的：软件开发：广告设计、Its：广告制作：货物进出门：技术进出口：进出口代理：家居用品销售：风机、风扇销包；”用品销售：制冷、空调设备销包：包装专用设备销件：家用电零配件销竹：电力电子元跳件饰竹：智能家庭消费设希销件：智旎输配电及控制设备销的：电池箱您：配电开关控制设备箱包：电池零配件销传：光伏设备及元器

12、件销售：充电桩销售：新能训原动设备梢竹：电力设施涔材制造；变压器、整流器和电感器制造；非居住房i也产租赁：数字文化创意技术装备销代：可穿戴智能设备销售：游艺用品及室内游艺器材销售：电子产从箱1:显示器件销竹；计弊机软怏件及辅助设备零择游艺及娱乐用品错叫玩具、动漫及游艺用品销售：互联网针能(除怕售需要许可的商品);眼镜的侈(不含晦形眼镜乂除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动).许可项目：第二类医疗韶4产：医用口罩生产：第二类增值电信业务：互联网信息限务(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准).(二)被评估单位概况1 .企业名称、类型与

13、组织形式(1)名称：杭州欧恪激光技术有限公n以下简称“欧镭激光”)住所:淅江省杭州市上城区九环路37号2WM06室(3)法定代表人：张Rft(4)企业性质：其他有限货任公司(5)注册资本：2000万元人民币(6)实收资本：2000万元人民币(7)统一社会信用代码：9133010,IMA27X1FUOD(8)发照机关：杭州市上城区市场监督管理局(9)经售业务范用：生产加工：传博器：眼务：传将器、光机电一体化仪涔、激光器材、激光加工设的、激光显示产品、激光投影仪零,计算机软件的技术研发、技术咨询、技术眼务及成果转让：批发、零售：传感器,仪器仪衣，激光显示产品，计W机软件：货物及技术进出口(国家法律

14、、行政法规规定禁止经哲的项目除外，法律、行政法规规定限制经营的项目取得许可证后方可经营).(依法须经批准的项目，经相关郃门批准后方可开展经营活动).2 .企业历史沿革及组织结构欧镭激光成立于2016年3月H1.,初始注册资本人民币2,OOO万元，出资情况如下:股东幺称出资SH万元）出资比例杭州巨星科技股价右尔公司960Jfci86043%她洪j100於周思远402知晓祓402合计2.000100%2023年7月27日，根据公司股东ZK夬议，郑洪波打的100万元股权耳让给张欧，周思远将2%股的IO万股权转让给常州华达科捷光电仪器有限公司,郑晓霞将2%股的40万股权找让给常州华达科拄光电仪器有限公

15、司。股权转让后股东出资情况如下：杭州巨星科技股份有限公司出资960万元，占注册资本的48%;张瓯出资960万元，占注册资本的48$;常州华达科捷光电仪器有限公司出资80万元，占注册资本的科。哉至评估基准口，上述股权结构未发生变化.截至评估基准日.公司卜.设市场销竹部、研发制造部、行政与财务部.员工总人数81人,按肉位划分，领导层2人，生产部22人，销铸部7人，采购部3人，工程部9人，研发韶36人，行政、后勤部1人，其他1人.3 .近三年及评估基准日的资产、负债状况及经营业绩欧镭激光近三年及评估基准口的财务状况主要指标如下表所示：金额单位：人民币元Ji目/年度2020年12月31日2021年12

16、月31日2022年12月31日2023隼7月31日动贯产13.079.651.5326.600.128.3248.917.9J8.7752,836.795.95非i动资产X115.531.672.641.R5.601.981.899.823.2(M.899.60资产总计W.I95J83.202242.01X9250,9.88.5956.011.655.55而动他If1.29,945.132.915X36.025.4683.590.091.5192.61-6初东技权9SI朱亚成轲段政2种用激光也送的窗翠及激光般送M(：202010275315.22021-1-26科东授权*KT3一种做光瑞达及一

17、由无人机中国CX20221.125878.020210120竹木及杈*R4-ft中国CX201.7106931.10.52020-09-25物来民权兆咫朱亚平I，A5和Mr触允南达的光束赛影装置及典对远场光网的整形方法中国Oi201.710693375.i2O2(bM-e析农民以STft6神激光需达接收系统中国CX2(H61332I27.K2d20-Me析未及以架糜相朱胡平7构微光需达及共忸用方法、以及片啰光编达系统中口1CN2O21111三MI2019-U-22米肮占平纯一8伸青光雷达的履光发射结构及一肿履光雷达中国EPm21G0H63201807-11加东校权米肮由庆触牛滑种用于检刎乍辆外

18、部环境C电的也筋乐统及检测方法中MJI*2O22S6m2018-W-27为未校权张瓯朱生平IO一种般光热格装置及其使用力.法中国C202100746761.52017-0-M行未授板光以朱W平11一科&她微光洌距装置中国CS20201102443aS2017-(-14利东投权张队朱亚平12-W*MW中国VS17/4296212017-12-15W未授杈张队汪永平13一种激光M达ff1.EP2OR8然9542022T1.-152阳f37。张瓯池晓茄i朱亚平盛帝佐丁外海或贺广博H相曲光11指装机及该蠢Jt打播案W的皎用方法中国C52020102550H7.22016-06-152020P313光艘

19、汗水平15彝外嫁君麽泗定装置日本Ci20201CC55102021-02-罚来授权AWAWV来史VT!“成”殷ftWIJUQnaMr欧潴Gi20t9H157717.6202卜06P2加东校权ZHvG.OCiZ1.I1.YAP1.NG1.DfXG.D1.NG17Sia1.ndeiectIox1.evicesMxJ1.!Tdar16167985加2d2Q-M27折束民权aU%.W!三.YAP1.NG万邦资巴啊古新艮公司*号MM*日授权日JW!人181.n,rInn，双MMfhu,*tkfw*t1.dfrku*:Iingycth1.c1.Miiorm1.ffivhijresintInrninitrt

20、hf欧洲OC201810758tI2OIT-GS-15的木收杈ZHe0,M!i2H1.YP1.W20Hf-5p*md1.aMta-4WciHiCX2OIO2S83II.62017-0815仍未授权Z1.uMM3*YAP1.NQ21MjirrikIviruAt美国EP20i792IT67202-02-25花超校权州ANG.31D1.zG.3MUM.YAP1.NG22Staindetcc1.icwfcvic1.1.H叨rwhrWCX30)710693HO.52W0-01-27竹木校松ZHWkOti2W.；YAP1.NG23DvtEionsyKEtviatcctifixtkdfordetwti115

21、vrhic1.rcxtm1.twirrwtinfom,ti-cuurinviccar*inthnfSetbereof美僧CX2017H3466.320152023-06-30ZHWGt(X!M.YPW2KHich-spcedAMrdistrfKurinc20221.4i707.3202(1-09-252021-02-02米依朱亚军丁加5一种用T波兑泼达的先束整形装寅中M1X20)92105W0922O2(-(MM3W0TA三6一号赛I光济达接收后统中阳CX2O2O2O1666Z72020(Mo220201208张帆【丁茹朱.平7抑穆用T移力设台1兑班送以及一种液龙价站系统中国CX2020204

22、6669.92019-11-2220201027张凯古平纯一X一由污潮粉测装及一稗改允贫达中国62019220367HXX20H-07-09RiJO-Uy09张版朱更平9冲淞尤邵达的激光发射结构A冲激允击遇中国CX2019205X9.22018-07-112019-02-015m曾依胜牛瘠10一种用于核割车辆外部环境信忍的物例系统中国CX2O182J095777.02018-03-272019-020)张断I朱近平11书网这般允测即装W中BJCX2018201235SI.6201708M20180313张览I朱亚平J2一种战光第距Xn中国CX2017210132Sa12OJ7-08-II0O1

23、8-O5-U张跳朱亚平13八日依热结构的融光分满装置中国C2O1721U1256X82011-05-062017-12-26束W1.1.朱充平If-南邀比需达团族后结内S汴R172(M!M5B12O11-U5-RI8-02-09东第I朱夔中15一种激允11抬装汽中MO201720492naX2016-O-520IGT2-2J张KtiE平16一电子濡距仪中2016205Him52018-的-2620W-0I-W小段中村蜕17一种激光潴即盖统中国Q2018209937t1.12017121520180807KBiE18一种搬光满看监M中国CX2018209937M.12017-05-062018-

24、0209张第朱史平宗曜明19污八倍出袋I1.及KP-Vk一父H本Q2O1721762SO.3202004-2720220628姆心朱币、fR磁子第距依冠H本CX201120497150.720)903-27302106-U瓯V中时粒In外观设计专利明细表序Wa申W#柿日及收日发人1探潴*达中国CX202350773316t02022-11-212023C6-09张第乐成招丽飞2泄比价达OJ?-IeF)中国CK2。IsOO3伸160.32(HaOhO22020-B-13上眄成3激光价达(MHRSw中G1.CX201.S003i6159.0201907022020CC13张也成4秋光得达OjtIF

25、)中国CX2O1.WO346177.9201907-022020-03-13张亚珠成5激光番Ii(UMB)中If1.CHD1.则3丽&32017-022020-M-W张喇侦6做允布达中但CX20193031647a32017-01-202017-10-10去跋网庆脏7Radars.RAdari1.MXirNU5英MCX201930346469.0201-12-19201-12-198Redurs.Radnrurfxiratus英IqCX201.930316477.9201912-1920112199Rada标d8t(HW01a1u8英国CX201W0346160.3201-12-19201-1

26、2-1910Radars.RAdarapfxiratus英NC2OIMi31.6469.O201-12-19201A12T911物体检知装置日本-10-W.，12物体住用装置日本CX20ISM3喇推320IA12T62020-10-iS/C彼、AVt13物体住如装UH本CS2O1.346177.92019122520201008索V衽)MVtI1.够以怏知能罚日本CN2O19M)34M5.O201-14-25202010-W旗AtmxWtR)5RadurdrHW0iau8欧盟CX201W0346160.32019-12-19201.A】2T9以0HMJ!I1.EMo阶16RttdurszRdd

27、ururfxinatus欧瞿CX201.036477.920191219201121917RodarszRAdaraFtxirdtus欧超CX201.M3U47氏320IA12T9201A12T918RodiiFEadanirfxiraw取瞿CX201900M647&3201912192019)219191.asernKter(1.R-W)美区CX201900346477.9201912-2620220927OUgQ.CHEXG201.uscrmdar(1.R-IF)於IH.7201融：”而阻0201-12-262022-101.201730133857.5201-12-262023-01-1

28、02JIWG,加ION.CHEXG软件著作权软件IHw:证书号Ir次发表日S1.权利却I10】NiK郃达点云耳机化软件VI.0.13较为出字第11206292号2022-10-10全部权利2OfOrg。曲达安全区域设定软件1.0.13较为出字第112(Xi7f02022-12-11金郃权利商标所有权序号商标名称国际分类注曷号注曷公告日期专用权期*O1.E1.谍科学仪.549120832021-11-072021-11-07三2031-11-(I65 .企业申报的其他账外资产企业未申报其他账外资产.6,引用其他机构出具的报告结论所涉及的资产类型、数盘和账面金额(或评估价值).木次评估未引用其他机

29、构出具的报Fr的结论，被评估总位已声明,上述无账面记录的各项资产产权属于被评估单位所有，除上述无账面记录的资产外.在评估基准H企业不存在其他账面未记录对评估结论有较大影响的可第认无形资产及其他资产负债.经委托人与被评估单位共同确认，上述评估时象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致.四、x（一）价值类型及其选取：资产评估价值类型包括市场价侑和市场价值以外的价伯（投资价值、在用价值、清算价值、残余价值等）.经评估人员与委托人充分沟通后，根据本次评估目的、市场条件及评估对象自身条件等因素,最终选定市场价值作为本评拈报告的评估结论的价位类型.（:）市场价值的定义：市场价伯是指自联买方和白展

30、卖方在各自理性行小且未受任何强迫的情况下，评估对象在评估基准日进行正常公平交易的价值估计数额，五、福Sa日本项目评估基准日为2023年7月311.由于资产评估是对某一时点的资产提供价（ft参考，选择会计期末作为评估基准日，能够全面反映评估对检资产的整体情况：同时本若有利于保证评怙结果有效地服务于评估目的，减少和避免评估基准日后的调整事项,准确划定评估范围.准确高效地清查核实资产.合理选取评估作价依据的原则，选择距评估1：1的计划实现日较接近的基准时间，由委托人确定本次评估基准日为2023年7月31I,六、评估依据本次评估的依据主要包括资产评估经济行为依据、法律法规依据、准则依据、权网依抵、取价

31、依据及其他参考资料，具体如下：（一）羟济行为依据巨星科技出具的巨星科技激光事业部管理层内部会议纪要用.（二）法律法规依据1.4中华人民共和国资产评估法（中华人民共和国主席令十二届第46号）：2,中华人民共和国证券法令：3,4资产评估行业财政监督管理办法3（财政部2017年第86号令，财政部2019年第97号令修订）；1.中华人民共和国公司法（中华人民共和国主席令十三届笫15号）、4中华人民共和国民法典:（2020年国家主席令第45号）：5 .有关税法、企业会计准则及其他会计法规和制度、部门观举等：6 .当地人民政府及相关政府部门颁布的有关政策、规定、实施办法等法规文件；（三）评估准则依据1.

32、资产评估基本准则（财资（2043号）；2. 4资产评估职业道悔准则（中评协（2017）30号）；3. i资产评估执业准则资产评估程序（中评协（2018）36号）;4. C资产评估执业准则资产评估报告（中评协（2018）35号）；5. 学资产评估执业准则资产评估委托合同（中评协（2017）33号）:6. &资产评估执业准则资产评估档案B（中评协（2018）37号）；7. 资产评估执业准则企业价值*（中评协（2018）38号）：8. d资产评估执业准则无形资产（中评协（2017）37号）；9. 资产评估执业准则机器设备3（中评协（2017）39号）；10. 资产评估执业准则知识产权3（中评协（20

33、23）14）：H.资产评估机构业务质城控制指南（中坪协（2017）16号）；12 .资产评估价值类型指导意见B（中评t（2017）47号）;13 .资产评估对象法律权屈指好意见（中评协（2017）48号）；14 .专利资产评估指导意见（中评协（2017）49号）：15 .著作权资产评估指导意见（中评协（2017）50号）;16 .f商标资产评估指导意见？（中评协（2017）51号）：17 .资产评估执业准则资产评估方法*（中评协（2019）35号）。（四）权属依据1 .公司章程、出资证明等文件：2 .与列入评估范围的资产和权利取得及使用有关的合同、协议、资金拨付证明（凭证）等资料：3 .专利证书、商标注册证书、著作权登记证等相关权属证明资料：-1机动车行驶证和商记证、发票等权属证明资料：5