公司费用报销管理制度和操作流程.docx

公司费用报销流程管理规定1.目的为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权、利关系2.适用范围本规定适用于整形医院集团总部、各区域管理中心及下属各连锁医院。3.权责3.1人资行政中心：负责本规定的签发和完善。3.2各中心、各医院按本规定执行、实施、管理和监控。3.3财务中心：负责本规定的制定、监督。4.名词解释4.1无5.内容5.1各项费用的报销流程：费用报销:部门主管 人申请-（签字）财务审核（签字）公司负责人 审批（签字）出纳报销费用报销人报销申请（填制费用报销单，粘贴相应票据）一一报销人部门负责人确认签字（侧重真实、合理性等方面负责）-财务审核（单据合规、金额无误、资金计划等方面要求）公司负责人（或委托授权人）审批出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，不得逆程序操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款.5.2费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切费用报销的单据，均要求必须取得表明业务真实情况的票据。各部门主管签字人在不能确定费用报销事项的情况下，不能随意签字。在对各级主管确认、审核签批后的费用，如存在不符合财务报销规定的单据，财务部门有权拒绝。5.3单据整理耍求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、费用报销项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰完整地粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据类别分类不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。5.4报销的时间要求：费用报销人有及时报销的义务，原则上当月发生的业务，己取得票据的，当月应及时报销。