2022年度县级财政决算及2023年上半年县级财政预算执行情况的报告.docx

县人大常委会：根据会议安排，受县人民政府委托，现作2022年XXX县财政决算及2023年上半年财政预算执行情况的报告，请予审议，并请列席同志提出意见。一、2022年财政收支决算情况2022年，全县财政工作在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，认真落实省州县经济工作会议精神。同时，在上级财政部门的关心下，县财政局在2022年度财政综合考核排名全省第13名，较上年上升52位。下一步将切实做好生财、聚财、用财各项工作，落实积极财政政策，高效率谋划“直达”资金落地见效，全力做好“三保”保障工作，防范化解财政风险，为促进全县经济高质量发展提供坚强支撑。全县经济运行总体平稳，促进了全县经济社会持续健康发展。（一）一般公共预算收支决算情况1.一般公共预算收入决算情况。2022年，全县一般公共预算收入自然口径完成12,693万元，完成调整预算数13,214万元的96.05%o一般公共预算收入同口径完成19,164万元（增值税留抵退税6,471万元），比上年同期增收969万元,增长532%。2.一般公共预算支出决算情况。一般公共预算支出142,186万元（2022年执行收付实现制支出核算），完成调整预算数182,668万元的77.84%（预算数是按权责发生制核算）。当年一般公共预算收入12,693万元，上级补助收入140,849万元，地方政府一般债券转贷收入36,895万元,上年结余5,963万元,调入资金21,945万元（其中：从政府性基金预算调入12,399万元，从其他资金调入9,546万元），动用预算稳定调节基金9,365万元，收入总计227,710万元。一般公共预算支出142,186万元（2022年决算执行收付实现制），上解支出3,400万元，债务还本支出32,607万元，安排预算稳定调节基金9,035万元，结转下年支出40,482万元，年度支出总计227,710万元。收支相抵，实现收支平衡。2022年度XXX县一般公共预算收支平衡表单位:万元收入科目执行数支出科目执行数1.本级收入（自然口径）12,693L一般公共预算支出142,186税收收入（自然口径）4,0662.上解支出3,400非税收入8,6273.调出资金02.上级补助收入140,8494.债务还本支出32,607返还性收入1,3605,安排预算稳定调节基金9,035一般性转移支付收入123,3876.结转下年的支出40,482专项转移支付收入16,1023.地方政府一般债券收36,895入4.待偿债置换一般债券上年结余05.上年结余5,9636.调入资金21,9457.调入预算稳定调节基金9,365收入合计227,710支出合计227,710（二）政府性基金收支决算情况。2022年本级政府性基金收入完成20,595万元，上级补助专项基金收入520万元，地方政府专项债务转贷收入33,136万元，上年结余761元，收入合计55,012万元。政府性基金预算支出完成38,742万元，调出资金12,399万元，地方政府专项债务还本支出1,000万元，上解上级支出487万元，政府性基金预算年终结余2,384万元。支出合计55,012万元。收支相抵，实现收支平衡。2022年XXX县政府性基金收支平衡表单位：万元序号收入科目执行数序号支出科目执行数4本级政府性基金20,5954政府性基金38,7收入支出42二上级补助专项基金收入520二调出资金12,399三调入资金再融资专项债券还本支出1,000四债务（转贷）收入33,136三上解上级支出487五上年结余761四政府性基金结余2,384合计55,012合计55,012（三）社保基金预算决算情况。2022年，全县社保基金总收11,261.06万元,其中，基本养老保险费收入为6,219.45万元、财政补助收入为4,981.60万元、利息收入为2.36万元，转移收入为57.25万元及其他收入为0.39万元；本年社保基金总支出为10,724.34万元，其中，基本养老金支出为10,699.49万元，转移支出为24.85万元，本年收支结余为536.72万元。2022年机关事业单位基本养老保险基金收支决算表XXX县单位：万元项目金额项目金额一、基本养老保险6,219.45一、基本养老金10,699.49费收入支出二、财政补贴收入4,981.60二、转移支出24.85三、利息收入2.36三、其他支出四、转移收入57.25五、其他收入0.39六、本年收入小计11,261.0610,724.34四、本年支出小计七、上级补助收入五、补助下级支出八、下级上解收入六、上解上级支出九、本年收入合计11,261.06七、本年支出合计10,724.34十、上年结余245.59八、本年收支结余536.72九、年末滚存结余782.31总计11,506.65总计11,506.65（四）国有资本经营决算情况。我县国有资本经营预算总收入15万元，国有资本经营预算总支出15万元，当年收支平衡。（五）地方政府债务情况。2022年，我县新增地方政府债券36,500万元,化解债务7,400万元，地方政府债务余额为247,658.79万元（一般债务117,500.79万元、专项债务130,158万元），债务风险可控。（六）向上争取资金决算情况。2022年，一般公共预算上级转移支付补助收入140,849万元，比上年增长16.41%,增加23,107万元。其中：返还性收入1,360万元，与上年保持不变；一般性转移支付收入123,387万元，比上年增长19.22%,增加19,892万元；专项转移支付收入16,102万元，比上年增长24.94%,增加3,315万元。政府性基金上级转移支付补助收入520万元，比上年下降67.88%,减少1,099万元。2022年全县财政工作取得的成绩，是县委和县政府正确领导、科学决策的结果，是县人大、县政协以及代表和委员们加强监督、有力指导的结果，是各部门以及全县人民上下同心、奋力斗争的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行和预算管理工作还面临一些问题和挑战：一是经济总量偏小，财政增收基础不稳固，减收增支因素多。二是税收增长压力较大，贯彻落实退税政策在一定程度上增加了税收压力。三是财政资金监管要求日趋严格，用款单位协调配合有待加强，绩效意识有待加强。针对这些问题，我们必须高度重视,认真研究解决。二、2023年上半年财政预算执行情况（一）2023年上半年一般公共预算收支完成情况。2023年上半年，全县财政总收入完成16,624万元，增收48,822万元（2022年同期全口径有增值税留抵退税49,493万元），同比增长15L64%。一般公共预算收入完成8,869万元，为预算数17,608万元的50.36%,同比增收4,124万元（2022年同期县级有增值税留抵退税4,938万元），同比增长86.91%,增幅在全州排名第3位。其中：税收收入完成5,174万元，同比增收4,897万元，同比增长1767.87%；非税收入完成3,695万元，同比减收773万元，同比下降17.3%。非税收入占一般公共预算收入的41.66%o2023年上半年XXX县财政收入完成情况表单位：万元项目预算数累计完成数（自然口径）占预算（）上年同期数（自然口径）同比增减额同比增减（）一、财政总4,5316,366.5-32,148,8151.6收入6624197224其中：税务-3,13,-347.-36,349,-136局8002075525532.36财政局8,3363,41841.004128-710-17.20一般公共预算收入17,6088,86950.364,7454,12486.911、税收收入8,9395,17457.882774,8971,767.87其中：增值税2,7511,58157.47-3,5725,153-144.26企业所得税1,4131,01571.8376924631.99个人所得税40713031.94155-25-16.13资源税3133.332-1-50.0038916341.90166-3-1.81城市维护建设税房产税1,40164946.32633162.53印花税32614343.87192-49-25.52城镇土地使用税55229453.26335-41-12.24土地增值税315347110.1622512254.22车船税40624059.112073315.94耕地占用51920639.691,012-806-79.6税4契税45640588.82153252164.71环境保护费1其他税收收入2、非税收入8,6693,69542.624,468-773-17.3083812214.56491-369-75.15其中：专项收入（税务）行政事业性收费收入1,50358038.59565152.65罚没收入1,9481,55679.8879975794.74国有资源（资产）有偿使用收入1,62482050.492,036-1,216-59.72政府住房429603140.565198416.18基金收入捐赠收入1,982其他收入345144.0658-44-75.86（二）上划收入-13,0727,756-59.33-36,94244,698-121.00中央-5,0735,489-108.20-19,72925,218-127.82省级-98571,055-10.70-17,06618,121-106.18州级1,8581,21265.23-1471,359-924.49二、政府性基金收入21,3266,34129.7321974,144188.622023年上半年，全县一般公共预算支出完成78,551万元，同比增长29.84%,增加支出18,051万元，增幅在全州排名第3位。其中：九项民生重点支出完成57,299万元，同比增长24.88%,增加支出11,415万元。九项支出占一般公共预算支出的比重为72.94%oXXX县2023年上半年财政支出完成情况表项目预算数累计完成数占预算(%)上年同期数同比增减额同比增减(%)一、一般公共预算支出合计158,37878,55149.6060,50018,05129.84121,62310,24447.388,0652,17927.02、一般公共服务支出2、国防支出3、公共安全支出7,3194,02154.942,6991,32248.984、教育支出35,13015,93445.3615,4394953.21其中普通教育30,05214,33447.7014,1521821.295、科学技术支出38312231.85923032.6163,0253,249107.401,3711,878136.98、文化旅游体育与传媒支出7、社会保障和就业26,27910,67540.626,8673,80855.45其中:城市最低生活保障79054829425486.39农村最低生活保障2,4271,361680681100.158、卫生健康支出15,3195,67637.056,643-967-14.569、节能环保支出2,8242,07773.551,36271552.50107,3744,19456.882,4381,75672.03、城乡社区支出11、农林水支14,88812,87.10,42,5424.3出959041908其中农业农村2,0901,46670.142,122-656-30.91林业和草原2,0531,09953.53381718188.45水利2,06089443.40372522140.32巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴2,0107,020349.255,6711,34923.79121,033,o0997.6882618322.15、交通运输支出13、资源勘探信息等支出2,00669334.55254439172.8314、商业服务业等事务支也59640567.9540365912.5015、金融支出13516、自然资源2,6917743.74566611107.95海洋气象等支出177,1952,58635.949921,594160.69、住房保障支出18、粮油物资储备支出20720720719.灾害防治及应急管理支出1,6401,19272.68364828227.4720、预备费1,24621、其他支出3,629505022、债务付息支出3,8352,08054.242,063170.8223111、债务发行费用支出二、政府性基金支出16,1709,84860.920,103-17,890-50.01（二）政府性基金预算执行情况。2023年上半年，政府性基金收入完成6,341万元,增长188.62%,增收4,144万元，占年初预算21,326万元的29.73%。政府性基金支出累计完成9,848万元，同比下降51.01%,减少支出10,255万元。（三）社保基金预算执行情况。2023年上半年，全县社保基金总收入5,451.42万元，社保基金支出5,450.57万元。（四）国有资本经营预算执行情况。2023年上半年，国有资本经营预算支出为0万元。（五）债务风险防范情况。强化防范和化解政府债务风险，认真贯彻落实中央、省、州关于管控和化解地方政府性债务要求。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，优化投资结构，提高资金使用效益。（六）“三保”支出情况。XXX县始终坚持先“三保”后其他的库款保障秩序，在保工资、保民生、保运转资金优先拨付后，序时办理其他重点支出，全力保障疫情防控、巩固脱贫攻坚成效衔接乡村振兴战略等重点支出。2023年，“三保''支出年初预算为113,738万元。2023年上半年，“三保”支出为50,238万元,其中：保基本民生支出8,398万元，保工资支出37,580万元，保运转支出4,260万元。2023年上半年全县“三保”支出单位：万元序项目年初预算项目2023年上支付进号数半年三保支出度一保基本民生29,198保基本民生8,39828.76%二保工资75,221保工资37,58049.59%三保运转9,319保运转4,26045.71%合计113,738合计50,23844.17%（七）持续深化财政改革情况。一是直达资金管理使用情况。严格执行上级财政部门关于直达资金使用的要求，加强对直达资金项目实施进度的监管，并且协调各部门切实履行直达资金预算执行主体责任，强化直达资金日常监管和重点监控,在收到上级推送的直达资金指标后,3个工作日内推送到相关部门，确保及时下达，坚决做到直达资金规范使用。上半年，直达资金安排47,828.26万元，直达资金下达47,828.26万元，下达进度100%,巳支出27,674.45万元，支出进度为57.86%）。二是严格国库集中支付管理。截至2023年6月30日，下达总指标数为278,448.75万元，下达计划数为175,563.34万元。办理直接支付8,365笔,金额73,219.17万元;授权支付17,848笔,金额45,222.98万元;共支付118,442.15万元。共拒付89笔，拒付金额506万元。（八）优化支出结构保重点，民生保障强有力。一是全力助力乡村振兴。按照县委、县人民政府的统一安排部署，结合县财政部门实际，全力以赴抓好乡村振兴衔接工作，巩固脱贫攻坚成效。上半年，累计投入巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴财政专项资金18,856万元，其中：中央和省级财政衔接资金11,588万元，县级财政衔接资金7,268万元。二是提高财政涉农资金的精准度和使用效益。上半年，全县整合财政涉农资金9,338.46万元，安排项目28个，主要用于农业生产发展和农村基础设施等项目。三是及时兑付惠农补贴。通过“一折通”集中统发的农村居民最低生活保障资金、扶贫小额贷款贴息、扶贫培训项目等补助共计47项，共累计发放补贴资金6,654.15万元，惠及全县127,856人/户。四是加大基础设施建设。2023年实施一事一议和美丽乡村建设项目共68个，总投资1,104万元（其中：通组路项目6个、修建农村停车场9个，安装太阳能路灯204盏，人饮和消防建设项目5个，庭院美化项目11个，活动场所建设项目9个及其它项目共68个项目），项目覆盖8乡镇1街道35个行政村7,888户，受益人口32,990人，建设了一批农村停车场、路灯建设和维修、消防通道、步道硬化等项目。（九）聚焦重点任务，提升管理能力。一是稳步推进国企党建。将国企党建工作当作首要政治任务来抓，对全县国有企业159名党员进行积分管理，有效提升基层党建工作质量。在国企党员培养方面，培养2名预备党员，4名发展对象。同时，将所有公司章程都进行了党建入章。二是狠抓国有资产管理。通过资产管理系统+资产管理检查+定期资产清查的方式，线上线下相联动，日常监管与突击检查相结合，加强国有资产监管。2022年，调剂办公用房2处，处置公务用车20辆，处置收益2666万元，处置国有土地1处，处置收益1,200万元。盘活拍卖了安居中心安置房、西江农推站土地等一批闲置资产，通过市场评估方式，盘活低效资产注入县管企业13处，确保了国有资产保值增值。三是着力推动绩效监督。按照“谁分配资金、谁审核目标”原则，由财政各业务股室进行初审、绩效股进行复审，对绩效目标编制不规范、不科学等问题督促并指导单位修改完善。2023年共有72家预算单位完成了整体支出绩效目标编制，覆盖率100%；共有339个项目编制了项目支出绩效目标，涉及财政资金32,970万元，覆盖率100%。并随同预算同步批复、同步公开，实现了绩效目标与部门预算编制“同步申报、同步审核、同步批复、同步公开”的工作机制。四是深化开展政府采购。截止2023年6月底，全县累计完成政府采购30次，预算采购金额8,446.19万元，实际采购金额8,269.42万元，节约资金176.77万元，资金节约率为2.09%。（十）强化政治引领，坚决落实全面从严治党战略部署财政局牢固树立“以政领财、以财辅政”的理念，全面加强机关党的建设，有力推动了全局整体工作高质量发展。一是加强政治理论学习。深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，上半年以来，开展党组理论学习中心组研讨会3次，党组（扩大）会议集中学习9次。扎实推进党史学习教育常态化长效化，组织党员干部赴胡仲毓烈士故居开展“追溯红色足迹、牢记入党初心”党史学习和党性锹炼活动，引导党员同志坚定理想信念。二是推进全面从严治党。深入开展党规党纪教育，组织开展酒驾醉驾专项整治行动暨警示教育大会、党风廉政建设工作会议专题会议等9次，加强违规违纪典型案例学习，组织30名干部参加党员领导干部和公职人员酒驾醉驾违纪违法案件巡展，推动学习党纪国法融入日常、抓在经常。常杰化开展廉政谈话提醒，截止目前，开展预防提醒谈话100余人次，对苗头性、倾向性问题早提醒、早教育、早纠正。三是加强意识形态和思想政治工作。紧抓意识形态责任制落实，党组专题研究意识形态工作1次、组织排查意识形杰安全隐患3次，成立6人网评队伍，牢牢把握意识形态领域工作的主动权。财政简报信息被XXX县人民政府网站采用14篇、被黔东南州财政局网站采用3篇、被黔东南州人民政府网站采用6篇、被贵州省财政厅网站采用1篇。注重统战工作，落实与党外干部谈心谈话联系机制，增强思想沟通交流。四是营造风清气正的政治生杰。持续推进模范机关创建工作，2023年度我局获得XXX县2022年度人大代表建议办理“先进单位”等荣誉称号，杨毅同志获得中共黔东南州委办公室黔东南州人民政府办公室关于2023年全国“两会”期间黔东南州安全稳定工作先进个人。持续巩固党支部标准化规范化建设，加强党员干部教育管理，稳妥做好党员发展，坚持正确选人用人导向，严格执行干部选拔任用程序，加大年轻干部培养力度，2023年共提拔任用县管国有企业副职领导干部1名。三、2023年下半年工作打算下半年，XXX县财政局将继续落实积极的财政政策，严格按照中央、省委、州委、县委经济工作会议精神，坚持稳字当头、稳中求进，积极发挥财政职能作用，为我县高质量发展提供有力保障。重点做好以下几个方面：（一）强化党建根基，助推财政干部发展。坚持党对一切工作的领导，把学习宣传贯彻党的二十大精神作为当前和今后一个时期的首要政治任务，推动党的二十大精神在财政部门落地生根。持续推进党风廉政建设，严格落实中央八项规定精神，在带头过紧日子上发挥表率和示范作用。加强财政干部政治历练，坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想武装干部头脑，教育引导党员干部牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信。做到“两个维护、加强财政干部专业训练和实践磨练，强化干部专业能力、专业精神，锻造干部实践能力、实干作风。谋划组织全县行政事业单位财会人员培训，提升财政战线业务水平能力，为全区财政管理、单位经济活动风险防控提供人才支撑。（二）锚定收入目标，扎实抓好财源建设。一是抓政策落地。按照“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，做好财源建设和收入管理工作。用足用好疫情期间出台的各项援企稳岗、金融支持政策，继续加大减税降费力度，保护好市场主体，促进全县经济平稳运行。二是抓财源培育。充分发挥财政职能作用，强化税源培育举措，大力招商引资，优化营商环境，挖掘潜在税源、开发增量税源。三是抓争资争项。围绕上级财政支持投资领域，紧扣中央预算内投资项目、地方政府专项债券项目，全力做好项目争取工作。四是抓实征管举措。大力加强非税收入管理力度，加快处置闲置、低效资产。多渠道筹措资金，继续清理结转结余资金，加大各类结转结余资金盘活使用力度。（三）坚持底线思维，防范化解财政风险。一是贯彻落实中央、省、州关于管控和化解地方政府性债务要求。按程序将债务收支纳入预算管理，严格将地方政府债务还本付息资金列入预算，强化预算约束。建立健全地方政府债券项目库，管好用好专项债券资金，坚持“资金跟项目走“，优化投资结构，提高资金使用效益。二是坚持底线思维，强化风险意识，牢牢守住隐性债务底线，审慎把控“防风险”和“稳增长”的关系，确保债务风险总体可控，坚持“谁举债、谁偿还”的原则，进一步压实债务化解主体责任。三是防范化解政府债务风险。严格落实化债计划，采取有力措施化解存量债务特别是隐性债务。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法违规举债融资行为，对发现的违法违规举债融资行为，按照终身问责、倒查责任的要求，依法依规实施问责。四是注重加强风险监测预警。强化全口径债务动态监测管理，健全地方政府债务风险评估和预警机制，做好地方政府债务信息公开工作，积极稳妥防范化解债务风险，确保牢牢守住不发生系统性风险的底线。（四）提升管理水平，做优做细各项财政工作。一是深化预算改革，扎实推进预算管理一体化建设。二是强化整合财政衔接资金。深入推进财政衔接资金使用，加大对农村饮水、农村电网、农村道路、高标准农田等基础设施的投入力度，加快培育特色农业品牌，发展新型农业经营主体，打造乡村振兴示范样板。三是强化绩效评价，推进预算绩效管理提质扩面，提高部门预算编制水平,加强绩效评价结果的应用，将评价结果作为项目预算安排的依据。四是进一步深化国库集中支付改革，完善预算执行进度考核制度，提高财政直接支付比例,实行国库集中支付动态监控。五是深化政府采购改革。完善政府购买服务和政府采购相关制度，扩大政府购买服务和政府采购范围和规模，提高公共服务共建共享水平。六是强化财政监督工作，深入开展事关促进发展、改善民生等重大财政政策执行情况和专项资金的监督检查，注重检查成果的转化和有效利用O七是落实好财政内控制度，切实保障财政资金安全、规范和高效运行。名词解释：1 .一般公共预算：指对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持机构正常运转等方面的收支预算。2 .政府性基金预算：指对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共*业发展的收支预算。政府性基金预算应当根据基金项目收入情况和实际支出需要，按基金项目编制，做到以收定支。3 .国有资本经营预算：指国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算的重要组成部分。国有资本经营预算按年度单独编制，纳入本级人民政府预算，报本级人民代表大会批准。国有资本经营预算支出按照当年预算收入规模安排，不列赤字。4社会保险基金预算：指对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金，专项用于社会保险的收支预算。社会保险基金预算应当按照统筹层次和社会保险项目分别编制，做到收支平衡。5 .权责发生制：在会计核算中，权责发生制是以权利和责任的发生来决定收入和费用归属期的一项原则，是指以实质收到现金的权利或支付现金的责任权责的发生为标志，来确认本期收入和费用及债权和债务。6 .收付实现制：在会计核算中，收付实现制是以款项是否巳经收到或付出作为计算标准，来确定本期收益和费用的一种方法。而在本期内实际收到或付出的一切款项，无论其发生时间早晚或是否应该由本期承担，均作为本期的收益和费用处理。7 .留抵退税：全称增值税留抵退税额退税优惠，是对现在还不能抵扣、留着将来才能抵扣的进项增值税，予以提前全额退还。留抵税额可以简单理解为进项税额大于销项税额时出现的税额。进项税指的是纳税人在购进货物、无形资产或者不动产等实施支付的增值税额。销项税指的是销售时收取的增值税额。8 .一般性转移支付：指中央政府对有财力缺口的地方政府（主要是中西部地区），按照规定的办法给予补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税务改革转移支付、调整工资转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。9 .专项转移支付：指上级政府未实现特定的宏观政策目标，以及委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。10 .预算稳定调节基金：指为实现宏观调控目标，保持年度间政府预算的衔接和稳定，经各级人民政府批准设置的一般公共预算储备性资金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及根据预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，安排或补充基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映。11 .地方政府债券：分为一般债券和专项债券。其中，一般债券指省一级政府为没有收益的公益性项目发行的，约定一定期限内以一般公共预算收入还本付息的政府债券；专项债券指省一级政府为有一定收益的公益性项目发行的,约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。12 .地方政府债务：指地方政府负有偿还责任，需由地方政府财政资金偿还的债务，分为一般债务和专项债务两类。一般债务指政府为没有收益的公益性事业发展举借的，以一般公共预算收入作为偿债资金来源的债务。专项债务指政府为有一定收益的公益性事业发展举借的，以对应的政府性基金或专项收入作为偿债资金来源的债务。13 .预备费：根据中华人民共和国预算法规定，各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出和其他难以预见的开支。2022年决算报表及2023年上半年预算执行情况报表.xls2022年XX县财政决算公开相关情况说明.docx