《个人理财实训》第二版.docx
个人理财实训（第二版）习题答案项目1个人理财的知识准备项目知识训练一、单选题13.D 14. C 15. D1.C2.B3.C4.D5.A6.B7.A8.B9.B10.C11.A12.C16.A17.B18.B19.C20.D21.B22.A23.A24.D25.D26.B27.D28.B29.D30.B42.D43.C31.A32.D44.C45.D33.C34.C46.D47.A35.B36.C48.A49.D37.B38.B39.A40.D41.D50.D51.D52.D53.A54.D55.C二、多选题3.AD 4. ABC 5. ABCD 6. CE7.ABCDE 8. ABCDE 9. CDE 10. ACDE1.ABCDE2.ABCD11.ABC12.ABCDE13.CD14.ACE15.BCD16.ABCD17.BCDE18.ABCD19.ABCDE20.AE三、判断题IX23456×7×8×9×10×111213四、简答题答案略项目技能训练答案略项目2证券产品理财规划项目知识训练一、单选题I .C2.C3.A4.C5.A6.B7.C8.A9.A10.BII .D12.A13.D14.B15.A16.D17.D18.D19.C20.A21.C22.B23.B24.B25.A26.B27.B28. B解析:题目中没有说该投资者具有配股或送股的权利因此正确答案是2000÷(10000+10000×10%)=18.18%29. C解析：该投资者的持有期所获得的股利为0.5X(1+10%)=0.55,价差收入为9.8-8.6=1.2,因此持有期收益率为(0.55+1.2)÷8.6=20.35%30. C解析：投资者投资该股票的半年收益为(7.1-6.5+0.2)X50000=40000,年收益率为40000×2÷(50000X6.5)=24.62%31. D解析:(X-12+0.3)÷12=20%求出X=14.132. D33.A34.A35.B36.A37.C38.D39.A40.C41. B42.B43.B44.D45.B46.D47.A48.C49.C50.A51.D52.C53.B54.A55. D李小姐的此项投资2年的收益为98-95+100×6%×2=15,收益率为15÷95=15.79%56. B债券发行价格计算为：价格=利息现值+还本现值其中，票面利率：计算发生的利息用，一般按单利；市场利率：计算价格(折现)用，一律用复利。发行价格=IoOOXIO%(P/A,8%,10)+1000(PF,8%,10)【查8%的复利系数表】=1000×10%×6.7101+1000X0.4632=1134.257. B58. B解析：发行价格=IoOoX6%(P/A,8%,10)+1000(PF,8%,10)=1000×6%×6.7101+1000X0.4632=865.8159. A60.D61.C62.D63.C64.B65.C66.A67.B68.B69.B70.B71.C72.A73.C74. A解析：申购费用=20000*1.5%=300元申购份额=净申购金额/申购价格=(20000-300)/0.8=2462575. B解析：申购费用=20000/(1+申购费率)X申购费率=20000/(1+1.5%)X1.5%=295.567元申购份额=净申购金额/申购价格=(20000-295.567)/0.8=24630.5476. A77. B78. D 79. A 80. B81.C82. D83. B84. C 85. D86.B 87. A88.C 89. D 90. D91.B92.B93.D94.A二、多选题1.ABCD2. ABCD11.ABC 12. ABC3.ABC4.ABC5.ABC6.ACD7.AB8.ABC9.ABD10.BCD13.AB14.BCD15.ABC16.CD17.ABCD18.ACD19.BCD20.CD21.ABC 22. ABC 23. BC24.CD25.ABCD26.AD27.AC28.ABD29.ABC30.ABC31. ABCE32.ABC三、判断题I. ×2.×3.4.5.6.X7.×8.X9.×10.II. ×12.X13.X14.X15.X16.X17.18.19.X20.21.X四、简答题答案略项目技能训练答案略项目三保险产品理财规划项目知识训练一、单选题1. A2. 答案BPMT=I2,i=6,n=20,FV=O.求PV=137.6万元3. A4. C5. D6. A7. 答案D80/2=40(万元)8. C9.D10.B11.A12.C13.C14.D15.A16.C17.A18.D19.C20.B21.C22.A23.C24.B25.D26.B27.A28.B29.答案A甲公司应赔偿室内财产损失=4*10(10+10)=2万元；应赔偿房屋及室内装潢损失=4*(6/24)=1万元,合计30000元。30.C31.B32.D33.A34.A35.B36.C37.B38.C39.B40.C41.A42.答案C50*50%=25(万元)43.A44.D45.A46.D47.B48.D49.A50.D51.B52.B53.A54.A55.B56.D57.A58.C59.B60.A二、多选题1.ABCD2.ABCD3.BCD4.ABCDE5.BCD6.ABCD7.AB8.CD9.ABCD10.ABCDE11.ABC12.AB13.ABCD14.ABCE15.AB16.ABDE17.BCD18.ABC19.ABC20.ABCD三、判断题1.2.X3.X4.X5.6.J7.X8.9.X10.X11.12.13.X14.X15.X16.X17.18.X19.20.四、简答题答案略项目技能训练答案略项目4银行产品理财规划项目知识训练一、单选题1.B2.C3.C4.C5.B6.C7.B8.A9.D10.B11.B12.A13.C14.C15.B16.C17.D18.A19.C20.C21.C22.D23.D24.A25.D26.C27.C28.A29.D30.C31.A32.C33.B34.D35.A36.B37.A38.A39.A40.B41.B42.B43.A44.D45.A二、多选题1.BCD2.ABCDE3.ABC4.CD5.ABCDE6.BDE7.ABC8.ABCE9.ABD10.ABCDE11.AB12.ABCE13.AC14.AE15.ABC三、判断题IX234×5678×9×1011×12X131415X四、简答题答案略项目技能训练答案略项目5房地产投资规划项目知识训练一、单选题1 .E2 .C3 .B4 .答案：D解析：租房的年成本=60000+5000X4%=60200元购房的年成本=300000×4%+700000×7%+8000=69000元成本差异=69000-60200=8800(元)5 .答案:B解析：租房净现值：CF0=-6.5,CFJ=-6NJ=4CFJ=O.5i=4fNPV=-27.8684购房净现值：CFo=-30,CFJ=-7.4075NJ=4CFJ=-7.4075+120-60.1806=52.4119i=4fNPV=-13.8097净值差=T3.8097-(-27.8684)=14.05876 .答案：C解析：5年后住房公积金存款为Pv=-40000,PMT=-400,i=2,n=5,FV=69,4225年后住房公积金贷款为PMT=-400,i=4.86,n=20,PV=61,327合计为69,422+61,327=130,749元。7 .答案：A解析：首付款差额为100,000-69,422=30,578元每月储蓄额为30,578FV,8gi,5gn,PMT=-416元8 .答案：B解析：公积金贷款每月摊还额为PV=200,000,i=486,n=20,PMT=-I,304元每月额外支付的金额为1,304-400=904元。9 .答案：C解析：曾女士可负担房价相当于收入的倍数为（10000X40%7%）70%/IOOOO=8.1610 .答案：B解析:2万X12/7%=342万11 .答案：D解析：TOOPV,6PMT,120FV,10n,gBGN,i=7.86%12 .答案：C解析：旧房年本利摊还：i=4,n=6,PV=20,FV=0,PMT=-3.82新房应有房贷：100万-（60万-20万）=60万房贷年数：i=4,PV=60,PMT=-3.82,FV=0,N=25.2,需25.2年才能缴清。13 .答案：A解析：PV=400000,i=7,n=20,CPTPMT=-37757元为本利摊还额，第一期利息=400000*7%=28000元，应缴本金=37757元-280000元=9757元，最接近者为9760元。14.答案：D解析：先算出本利摊还额，再算出应缴本金额与贷款余额8/12i%,5*12n,200000PV,PMT-4055为目前月本利摊还额29fAMORT30837.411fAMORT754.90按XXy3300.38RCLPV109933.9415 .答案:D解析：PV=60,i=5,n=20,FV=O,CPTPMT=-481560/4.815=12.4620-12.46=7.5416 .答案：B解析：i=0.5,n=240,PV=40,FV=O,PMT=-0.2866第一个月应摊还本金：1fAMORT,x><y,PRN=-O.086617 .答案：C以购房时点作为目标基准点，基准点之前累积首付款，基准点之后还贷款。2年后的房价：n=2,i=5,PV=IOO,PMT=O,FV=-IlO.25（万元）2年后应付首付款：110.25*30%=33.075（万元）年收益：n=2,PV=-28,PMT=O,FV=33.075,i=8.6853%18 .答案：A300000*30%/（3000-2360）*12=11.72（年）19 .答案：C按十五年收益指标计算，年收益1万元*15年=房产购买价15万元，即物有所值；年收益L4万元*15年=21万元，21万元V房产购买价30万元，即价值己高估20 .B二、多选题1.ABCEF2.BCF3.AB4.AC5.ACD6.CD7.BCD8.ABCD9.AD10.BC11.BCD12.ABCD13.AC14.BCDF15.ABC16.AC17.BC18.BC19.ABC20.ABCDE三、判断题3.6. X9. 1.X2.4.X5.X7.X8,X10.X四、简答题答案略项目技能训练答案略项目6理财规划设计项目知识训练一、单选题1-5CCBCD6-10DCACA11-15CABBA16-20BDBAA21C22 A答案解析：讲学属于劳务报酬，小于800元，不用纳税23 D答案解析：翻译资料收入属于劳务报酬24 A答案解析：投资国债免税25 C26-30BBADB31-35ACDBA36-40BBCBC二、多选题1 ABC2 ABC3 AD4 ACD5 AC6 BD7 BC8 AC9 ACD10 CD11 ABCD12 ACD13 ACD答案解析：依据个人所得税的征税范围的法律规定。B.个人的统一作品在报刊上连载后又出书的，应视同再版稿酬分次计税，故B错误，其他项目均正确。14 ABD答案解析：前两项均为个人所得税相关法规明确规定免征个人所得税的项目，个人转让自用达5年以上，并且是惟一家庭生活用房取得的所得免征个人所得税，而C从2013年2月3日起不能免征个人所得税。15 AC答案解析：根据个人所得税相关规定，国债利息收入免征个人所得税，转让境内上市公司股票收入暂免征收个人所得税，16 BCD17 ABCD18 BC19 BCD20 ABD21 ABD三、判断题1. X答案解析：对于工作稳定、收入有保障的客户而言，资产的流动性非其首要考虑的因素，而是将更多的流动性的资产用于扩大投资，从而获得更高的收益。2. 3. X答案解析：信用卡存钱无利息4. X5. X答案解析：本身具有现金价值的保单才可以质押。6. ×7.X8.×9.×10.X11.×12.×13.14.15.X答案解析：离婚后，子女抚养费的给付期限一般至子女18岁止四、简答题答案略项目技能训练答案略项目7理财规划流程服务项目知识训练一、单选题I .AII .D21. B31.D41.D50. j61. 171. j二、：2.D3. B4. C5. A6. A 7.B 8. D 9.12. A13. C14. A15. B16. A17. D18. C22. D23. B24. B25. A26. D27. A28. A32. D33. C34. C35. B36. C37. C38. D42. A43. C44. A45. B46. D47. B48. B51. C52. D53. A54. D55. D56. B57. j62. B63. D64. A65. C66. A67. D68. A72. B73. D74. B75. B76. AAABA 多选题D10. D19. C :29. C ：39. D，49. Bl 58. C !69. B '20.C30. A40. C59.C 60. A70. A1.ABCD 2. ABCD 3ABCD4.ABCD 5. AB6.ABC7.AB8.ABCD9.ABCD10.ABCD11.ABCD12.AB13.CD14.ABCD15.AB16.BD17.ABD18.ABCD19.AC20.ABC21.ABCD22.ABD23.AB24.ABCD25.ABC26.ABCD27.ABC28.AB29.ABCD30.ABCD三、判断题I. ×2.×3.4.×5.×6.7.×8.9.X10.×II. ×12.×13.14.15.四、简答题答案略项目技能训练答案略项目8理财规划建议书的编制与应用项目知识训练一、简答题或综合分析题答案略项目技能训练答案略
