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报销管理制度（26篇）报销管理制度（精选26篇）报销管理制度篇1一、目的为了规范旅费报销管理，搞好成本控制，结合公司实际情况，特制定本制度。二、适用范围旅费报销管理制度与出差管理制度及员工请休假管理制度一并使用，适用于公司全体员工费用报销管理。三、管理职责：财务部负责差旅费报销的统一管理。四、休假旅费报销休假旅费为休假员工从公司所在地至其家庭所在地的县城（或以上级别城市）的交通费用。在合理安排工作的前提下，根据职位职级不同，休假旅费报销规定：1 .部长（含副部长）以上人员旅费实报实销，可乘坐汽车、火车或飞机，报销金额以飞机票经济舱为上限。特殊情况下，经总经理核准后，可报销商务舱机票。2 .车间主任、外聘工程师、行政/财务科长一年两次往返报销旅费，乘坐汽车，实报实销；乘坐火车或飞机,报销金额以火车硬卧下铺票价为上限，其余部分由个人承担。3 .车间主任（不含）以下人员休假旅费不予报销。五、人才引进费用报销1 .面试为吸引更多人才参与公司建设，公司为从外地来公司面试的人员报销旅费。但必须在其被录用并报到后，由其本人填写报销单据，并经当时主持面试的主管会签确认。为提高面试成功率，节约成本，建议用人部门对外地应聘人员首先进行电话约谈。由部长（含）以上级别主管根据电话约谈的效果做出判断，要求应聘人员至公司面试。对于没有被录用，或录用后未报到人员，旅费不予报销。面试人员车资报销标准同休假旅费报销规定，即6级（含）以上人员报销全部旅费，7级（含）至10级（含）人员以火车硬卧下铺票价为上限予以报销。面试车资报销的级别核定及相应的报销标准，以其录用后核准的职级为准。2.报到报到车资报销标准同休假旅费报销规定。报到途中必须住宿者,准予报销一晚住宿费，限额为100元/晚，超出部分由本人承担。对于公司从学校集中招聘的应届毕业生，公司承担其第一次报到的旅费，报销标准以火车硬座票价为上限。报到途中必须住宿者,准予报销一晚住宿费，限额为50元/晚，超出部分由本人承担。所有报到人员车资在其报到满3个月后予以报销。3.特殊情况在招聘时谈定的特殊的休假和车费报销条件的，各部门在人员报到时将录用条件以特批申请单（见附表1）报总经理或董事长签核，并将审批同意后的特批单以复印件报综合管理部和财务部备查。六、附则本制度由财务部制定、实施并负责解释，自颁布之日起实施。七、附件旅费报销特批申请表旅费报销特批申请表报销管理制度篇21、目的为了规范公司的借款管理，有效使用资金，提高资金使用效率,降低资金成本，提高财务管理水平，规范公司的报销票据的真实性、合法性、合理性，有效控制费用支出，降低税务风险，提高财务核算水平，特制定本制度。2、适用范围公司各科室因公事项而发生的付款（借款）支出，以及发生的各项报销（核销）费用的票据。3、职责和权限3. 1职责4. 1.1票据报销（核销）科室负责对票据合法性、真实性进行审核，提供的票据所发生的经济业务必须真实存在，并符合中华人民共和国发票管理办法（中华人民共和国国务院令第587号）的规定。5. L2财务科负责审核业务科室提出付款（借款）的合理性、必要性，付款（借款）的金额与合同载明应付金额的一致性；以及依据本规定审核业务票据合理性、合法性、真实性、有效性。6. 2权限7. 2.1资金申请或费用报销（核销）业务科室负责人负责初步审核本科室员工发生的付款（借款）业务或报销（核销）业务票据的真实性、合理性及合法性。8. 2.2资金申请或费用报销（核销）业务科室主管副总负责审核所辖系统发生的付款（借款）业务合理性；负责审核所辖系统发生各项费用的合理性。3. 2.3财务科长负责审核公司所有付款（借款）业务的审批程序是否正确、付款（借款）与合同内容是否相符、手续及相关单证是否齐全、金额计算是否准确、支付方式及单位是否妥当，并对付款（借款）人资格等方面进行复核；审核报销（核销）票据内容合理性、合法性。4. 2.4总经理负责初步审批。5. 2.5董事长负责最终审批。4、程序与要求4.1付款（借款）业务程序与要求4. Ll付款（借款）业务程序付款（借款）业务使用科室填写付款（借款）申请单，阐述付款（借款）用途、金额，对于签订合同的付款（借款）还需要提供合同复印件。财务人员收到付款（借款）申请单后，核查是否存在“无正当理由”未核销的付款（借款），对符合要求的付款（借款）签字确认后财务科长审核。财务科长对付款（借款）使用用途的合理性进行审核，签字确认后交由经办人向公司总经理和董事长申请签批。经办人持签字后的付款（借款）申请单到财务出纳人员进行请款，出纳员核对原始凭证无误后填写网上银行付款信息，将款项划至收款人账户或银行卡中，特殊情况下需要收款人签字后通过现金支付。4. L2借款管理要求针对公务借款，公司只能以转账形式支付（包括支票、汇票、电汇、网上银行划款等形式），并且规定在事件结束的30日内报销。原则上执行“前款不清，后款不借”的规定。“前款不清，后款不借”是指借款人在申请新的借款时存在未结清的而且是无正当理由的借款。当有未结清借款的人员又申请借款时，财务科长应要求其提供未及时结清借款的书面说明，并经科室主管副总签字，否则财务科室不予办理新的借款。借款核销纳入公司各科室科长绩效考核管理。财务科长负责每月督促借款人及时核销，财务科长每月将借款余额情况表发给各业务科室负责人，要求其催促核销。各科室借款核销的及时性与科室负责人的绩效挂钩，季度末要求各业务科室负责人对本科室未核销的款项进行反馈说明，对不反馈或超期未结清借款并且理由不充分的，由财务科长将季度核销情况发送办公室绩效考核负责人。4. 2备用金管理程序与要求4. 2.1备用金申请与审批备用金使用科室提出申请，填写备用金使用申请单，真实描述备用金申请事由、使用范围、申请额度等，依次经过申请人所在业务科室负责人、业务科室副总签字审批后交付总经理审批，总经理审批后交由财务科长；财务科长对备用金申请额度进行审批签字后提交董事长审批；董事长综合上述意见后对备用金进行最终审批。该申请单一式两联，审批后申请使用科室及财务科室各存一联。备用金使用科室收到批复后的'备用金使用申请单，填写付款（借款）申请单，按借款程序及管理要求的程序完成。6. 2.2备用金使用要求备用金只用于经审批的使用范围内日常的现金零星支出如购买零星办公用品、垫付水电费、食堂日常采购、需紧急现金支付的日常活动，不得擅自扩大支出范围，对于特殊情况需要超出审批使用范围使用备用金的，需书面向公司主管科室副总和财务科长请示，批示后方可使用。备用金使用情况的评估财务科于每年底对备用金使用情况进行评估，对符合规定用途使用的备用金，需要重新办理备用金签批手续，交付财务科备案；对不符合规定用途使用的备用金公司统一收回，不再发放使用。4.3票据报销（核销）程序与要求4. 3.1票据报销（核销）程序报销（核销）人员，将单据提交本科室负责人、主管副总审批后，提交财务科长。财务科长根据公司相关管理制度，及财税法律法规审核票据合理合法性，将具有资金支付业务的票据交给经办人，由经办人交总经理及董事长签字审批后，交财务出纳。财务出纳核对原始凭证无误后填写网上银行付款信息，将款项划至收款人账户或银行卡中，特殊情况下需要收款人签字后通过现金支付。5. 3.2票据报销（核销）要求通用要求.1为便于管理，公司要求一张付款（借款）申请单只能对应一项经营管理活动，核销票据的内容及摘要描述与付款（借款）申请单事由描述一致，即借款内容事项与核销票据种类必须相符。 2报销票据的内容应与业务管理紧密相连，取得发票前，应从业务合理性角度审核报销事由的合理性。.3取得的发票及其附件均需加盖开票单位的发票专用章，根据国家税务总局公告20年第7号文件规定20_年1月1日起，必须使用新版的发票专用章及样式。具体要求.1差旅费差旅费报销只限本公司人员，需要填写差旅费报销单，载明出差人姓名、出差地点、事由及正式票据，需要有科室领导进行逐级审批，超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据不予报销，财务科长对于业务科室提交的报销（核销）票据，应严格按照公司颁布的灯塔市嘉德单采血浆有限公司差旅费管理规定的标准，核定出差人员住宿、交通、差旅补助等标准支出。对于超标的费用需要作出书面说明，由本科室主管副总签字审批后提交总经理及董事长最终审批，方可予以报销（核销）。对于住宿费票据样式，要求有税务局检印，有住宿单位发票专用章，要求住宿单位发票专用章应为酒店、旅馆、招待所等字样，并与出差地区的交通费票据地点相同，财务科室有权对存疑的出差费用向员工出差居住地酒店直接查询，如有虚假情形公司将按情节轻重予以处罚。 2交通费可报销发票种类：包括出租车费、高速公路通行费、公交、地铁费等。财务科长应严格审核业务科室发生的交通费票据，对于主管及以下员工报销的出租车费用，需说明发生费用的原因并经主管副总审核，对于不合法票据和没有相关职能科室确认签字的票据，财务科室不予受理。.3通讯费可报销发票种类：固定座机费（公司名头）、手机话费。发票报销规定：手机电话费必须是本公司员工，采用实名制报销原则，预存话费不予报销。报销标准：1、公司总经理、副总经理、血源管理科科长每月补助话费150元；2、办公室主任每月补助话费120元；3、各科室负责人每月补助话费100元；4、营销外勤人员每月补助话费80元。 4办公费可报销发票种类：传真费、邮寄费、复印费、办公用品等开票单位应具有销售办公用品的资格，报销办公用品时，发票摘要栏应该列明品名，例如：硒鼓等。在品名较多发票栏无法列示时，必须附上税控系统开出的销售货物或者提供应税劳务清单，并加盖发票专用章。办公费发票名头应为商品零售业发票，发票专用章应为办公用品专营店、百货公司、超市、商场及与电子设备有关的通讯设备公司。 5会议费资质要求：提供会议的单位要求有举办会议的资质，即该单位的营业范围有举办会议一项。可报销发票种类：宾馆、大酒店、招待所等单位开具的服务业发票，项目栏填写“会议费或会务费”。须提供会议通知、地点、时间、参会人员、费用标准等相关资料和信息；公司定期或不定期举办的各种业务洽谈、展销会议，公司承担的会议费报销时，要求必须附会议通知、会议日程、议题、地点、时间、费用标准、参加人员等相关信息，会议照片、会议签到簿和会议相关资料等信息，会议费发票金额必须与会议通知所列费用标准计算出的金额相符合。.6劳保用品可报销发票种类：购买员工制服、劳保用品（拖布、洗手液、手纸、手套、香皂、肥皂、雨伞）等取得的正规发票。开具发票的单位必须具有劳保用品的销售资质。.7广告费可报销发票种类：必须是广告制作公司或者是发布广告的媒体单位开具的发票。须提供与开票单位（只限发布广告的媒体或广告制作公司）签订的广告合同或协议；开票单位的营业执照复印件；证明已通过媒体传播的相关材料，如发布广告的图片、书刊杂志彩页等资料。.8咨询费可报销发票种类：会计师事务所、税务师事务所及其他管理咨询类中介公司开具的服务业发票。须提供与咨询服务机构签订的咨询合同或协议，在协议规定的期限结束后提供咨询结论。.9招待费可报销发票种类：餐饮费发票等等。原则上不予报销的票据1个人购买的生活物品，即个人消费性支出，烟酒支出视同个人消费支出（有实质性事实除外）。2医药费支出、医疗费用。.3旅行社开具的旅游费、会议费等发票。4发票摘要栏注明“礼品”等字样内容的。.5未纳入预算管理的事业单位开具的“行政事业单位收款收据”。.6与生产经营无关的其他支出。5、支持性文件5.1 相关表单见附件5.1.1 付款（借款）申请单5.1.2 备用金使用申请单5.1.3 费用凭证报销单5.1.4 差旅费报销单报销管理制度篇3第一条、总则1.1 目的：为了加强差旅费管理，提高办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。1.2 适用范围：本细则适用于黔江分公司所有因公出差。第二条、出差审批程序2. 1出差申请程序：3. Ll填写“出差申请单”，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门经理（主管）审核签字后报总经理审批，若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。2.L2需要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额。借款单凭出差申请单经部门经理（主管）、财务部会计审核后报总经理审批方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。出差申请单审批完成后交行政人事部考勤人员处备案。2.1.3出差人员的考勤：考勤人员应根据出差人员的“出差申请单”及经核实的报销单据给出差人员进行考勤。2.2审批权限：2.2.1员工出差，由部门经理（主管）同意后报总经理审批。第三条、交通报销标准3.1出差应优先选择乘坐火车或汽车，特殊或紧急情况下需乘坐飞机的，必须经总经理批准方可。3.2本市内的外出办事人员凭车票据实报销，注明办事地点、办事事由等。市内办事原则上不报销出租车费，因工作需要经部门经理审核后报总经理批准可报销。3.3长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总经理审批报销。3.4乘坐公司自备车辆出差的，交通费不报销，路桥费、汽油费及维修费用据实报销（维修费用不含交通事故而发生的修理费）。第四条、住宿标准及报销标准1 .1出差人员的住宿费用实行定额内据实报销，超支部分自理，节约归己。出差地点及临近城市凡当天能返回的不予报销住宿费。2 .2出差人员的交通补贴、伙食补贴天数，按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾，住宿补贴按实际住宿天数计算。4 .3公司员工出差至其住家所在地，不享受住宿补贴，伙食补贴减半发放，交通补贴仍按标准发放。在不影响工作安排的前提下，外派员工可利用休息时间回家探亲，公司每季度报销1次往返路费。5 .4住宿标准：重庆主城及其他开放大城市按100元/间/天，县区级均按80元/间/天（同性别2人同住一间）报销。第五条、伙食补贴标准6 .1当日能返回的按8元/餐补贴伙食费，当日不能返回则按20元/天补贴。7 .2出差人员在外确因业务需要招待客人的，须经部门经理审核,报总经理批准后方可报销，但要取消当餐的伙食补助.报销时招待费必须填写清楚招待日期并说明招待事由。5. 3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予报销住宿和伙食补贴。第六条、差旅费报销程序5.1 票据的要求：报销票据必须是合法的正式发票，如确实不能取得发票又实际发生的费用需详细注明发生的'时间、事由等，交通票据还需注明起止地点。公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；报销的票据必须项目填写齐全，强调公司名称不能用简称。6. 2差旅费报销程序：参照“费用报销制度”。经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路。7. 3其他说明6.3.1出差期间因公务需发而发生的邮寄费、电话费、复印费等，经部门经理审核，报总经理批准方可报销。6.3.2出差报销时间：出差人员回单位三天之内报销。6.3.3凡参加培训及学习的员工，出差报销时间，必须将相关培训、学习资料及取得的资格证书上交行政人事部后方可报销。第七条、有关人员责任7.1未因公务而填制出差审批单，其部门经理不如实审核即批准的，分别追究出差人、部门经理的责任。7.2考勤人员对出差人员的出勤的真实性负责。7.3报销人员有虚假、或涂改票据及不如实填制报销单，不予报销，自己负责。7.4部门经理对出差人员送批的报销单据的真实性负责。凡出差之前有借款的需注明借款金额，出差人员未能在规定的期限内办理费用的结算及还款手续,财务部有权在其当月的工资中扣除借款,并按有关规定追究责任。报销管理制度篇4无票报销情况说明只需要写明需要报销的事件（包括金额、事情原委、时间等）以及发票确实的原因，肯定上级批复即可。具体的范围如下：兹有员工，身份证号，于年月日到公司工作，现任公司一部门担任工作，于日期用现金交了金额房租，由于房东原因（个人无法开发票等）无法开具发票，导致财务不接受报销，还请老板批准本人报销。特此证明。扩展资料报销费用的添置要求1、费用经办人原则上应在费用发生后的.5个工作日内到财务部办理报销手续，特殊情况可另行处理。2、将原始单据剪齐边角，正面朝上（与报销单据同向）粘贴在报销单的反面左边。3、用蓝色或黑色钢笔、签字笔如实填写报销单的各项内容，如:报销时间、报销人、费用摘要、单据张数等。4、采购类经营费用，须凭有效的请购单（或采购计划表）和发票到仓库办理物品验收入库手续，并将进仓单、直拔单附在报销单据的后面。5、非采购类的行政、办公或其他费用，直接填制报销单据。6、外出培训费凭培训协议办理报销手续。参考资料来源：百度百科-报销报销管理制度篇5第一章总则第一条为了进一步加强ZZ石油（集团）工贸有限公司油品调运分公司（以下简称“油品调运分公司”或“公司”）移动通讯费报销管理,本着既保证工作需要、又有效控制费用的原则，结合公司实际，制定本办法。第二章适用范围及管理原则第二条适用范围：公司所属各部门移动及固定电话费用报销均适用本办法。第三条管理原则：通讯费用按照“限额报销、超额自理、结余不补”的原贝L按月在限额内凭话费发票在本单位进行报销。第三章报销范围及标准第四条报销范围：公司领导、各部门领导、定向服务用车司机,外地驻站人员。第五条报销标准：（一）单位正职（或副科级主持工作）报销标准为360元/月；（二）单位副职（或享受副科级待遇）报销标准为260元/月；（三）驻榆炼站：站长260元/月，副站长240元/月，驻站工作人员150元/月；（四）驻永炼站：副站长200元/月，一般工作人员100元/月；（五）定向服务用车司机150元/月；司机100元/月。（六）调度管理部、质量安全室、财务资产部、综合办公室各部门主任240元/月，副主任200元/月第六条固定通讯费用报销标准：（一）单位正职（或副科级主持工作）固定通讯费200元/月；（二）副科级固定通讯费150元/月;（三）各部门业务上固定通讯费为300元/月。第七条手机及固定电话报销管理规定:（一）“24小时”开机原则，享受话费报销人员，不论限额多少，不论是否在公司，均须保持24小时开机。（二）公司享受话费报销的人员（公司领导除外）均实行一卡（一号）报销，以报公司登记备案的号为准,其余卡（号）话费自理。（三）手机换号后应第一时间报本单位相关部门，进行重新登记，避免贻误工作或给话费报销造成影响。（四）享受话费报销人员，应及时检查手机使用情况,如电量、话费、手机状况等，以免造成停机影响工作。（五）对于公司内部兼职其他岗位人员，移动话费按其较高的'岗位报销标准执行，不得重复报销。（六）固定电话年内超额月份的话费可用其他月份结余话费进行冲抵,年底汇总结算，自行负担超额部分话费。第四章附则第八条本办法由公司综合办公室负责解释。第九条本办法未尽事宜，按照国家法规及工贸公司规定执行。第十条本办法自发文次月起执行。报销管理制度篇6目的为完善公司财务管理，规范费用报销流程，合理控制费用开支,特制订本制度。二、适用范围本制度适用于公司全体员工出差费用报销的账务处理。三、出差费用报销标准一）交通费以最合理的方式选择交通方式，以实际发生金额为准报销。二）伙食费出差的'伙食费按照每天早饭10元，午、晚版20元，共计50元/天的标准报销。未出差在公司按照15元/餐的标准报销。三）住宿费出差住宿费按照同性2人一间150元/天的标准，以实际出差天数为准报销。四）招待费以实际发生金额报销，并且需项目经理提前向总经理进行招待申请，并签字确认方可进行招待行为。四、出差报销票据要求一）所有票据原则上要求必须为国家税务部门监制的正式发票,并加盖开票单位的发票专用章或财务专用章，否则视为无效票据不予报销。二）交通费发票必须是注明时间地点的机器打印的发票。确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额、时间及地点。三）伙食费及住宿费发票必须是真实的发票，确实无法提供票据的情况，需由项目经理签字确认并注明金额，进行报销。四）招待费的发票同上述情况一样，需由项目经理签字后凭票报销。五）费用报销必须严格按照标准流程进行，否则将不予报销。五、其他一）本制度自发布之日起生效。二）本制度解释权归成都新动力公司财务部所有。有限公司20_年一月一日报销管理制度篇7为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定：一、费用支出的前提及审批权限1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。2、费用审批权限:一般费用20_元以下，部门负责人审批;20_元以上由部门负责人提出建议，总经理审批;业务费100O元以下部门负责人审批，100O元以上总经理审批。3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。二、各种费用列支规定1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。2、大宗办公用品、生产资料，必须签订，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。3、差旅费报销，按执行。4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后,由综合部统一办理。6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。8、职工因工作需要配置的低值易耗品（如计算器、绘图仪、装订机等）由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。11、通讯费报销按执行。12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局,市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写，有经办人（验收人）签字，基层费用承担部门负责人同意（证明），财务部经理审核，预算部门负责人审批（20_元以内）或总经理审批（20_元以上）签字。四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。1、各种应交税金（不包括印花税、车辆使用税）；2、各月发放工资；3、各月应交养老保险金、待业保险金等；4、向金融机构办理结算业务时发生的'邮电、手续费、贷款息。五、其他需要说明的问题1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营性收款收据一律不能报销入账。2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。4、超过现金结算限额（100O元）的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。8、当年费用必须当年报销，如：通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃（12月份通讯费除外）。9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项,财务部应拒绝支付。六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。报销管理制度篇8食堂采购员职责：1、负责集团内所需主要物质的信息手机和市场调查。2、统计各公司所需主要物质（大米、面粉、猪肉、干货、冻货、调味品、厨房设备、炊具、餐具）等需求计划。3、向供应商发布食堂所需主要物资的采购计划信息，对供应商实行招标采购。4、收集供应商报价单，调查供应商供货实力及信誉度，为各公司采购配送部提供物资采购信息支持。5、负责制订、修改食堂采购配送工作管理制度及流程规范。6、负责公司食堂采购配送部人员的'培训。7、负责公司食堂采购配送工作的监督、指导。8、负责公司总部物资的采购。9、负责公司统一物资的采购，如员工工作服、年终员工福利品等。10、对新开公司或食堂大型装修、大型设备购置工作，以及公司大宗物资储备的工作进行监督、指导。Ih协助公司配送部与供应商洽谈大宗商品采购合同。12、协助公司配送部对供应商的考察、评估、管理工作。13、负责统计并通报各公司同以时期主要物资采购的价格行情，对采购价格加高的公司进行调查、指导。分店采购员职责：1、接受公司配送部的监督指导。2、掌握食堂所需主要物资的品种、规格、质量、单价及市场物流信息。3、负责配合保管员验收公司配送部所采购的物资。4、负责食堂每日所需鲜活产品及临时急用品的采购。5、完成领导交办的其他工作。报销管理制度篇9为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，特制定本办法。一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销；住宿费实行限额内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然（日历）天数计发;通讯费凭据按实报销。二、交通费开支办法1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执行,实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自理，不予报销。2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。三、市内交通费包干办法1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，不再凭据报销市内交通费。2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，凭据报销。3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销；原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包干办法。四、住宿费开支办法1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。2、同一次出差期间同类地区（住宿费标准相同的地区）可以平均计算日住宿费。3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用（特殊情况除外）。4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报销住宿费。5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计算。6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面说明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。五、出差人员的伙食补助1、按表1所规定的定额标准，以出差自然（日历）天数计算，计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。2、员工出差过程中由公司负责吃住的不再报销伙食补助费。3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再给予或减半给予伙食补助。六、项目建设期间的生活补助费在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并经总经理批准后执行。七、出差审批和差旅费报销审批流程1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按VN项目筹建期间开办费管理制度中的审批流程和核销流程条款执行。2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，到财务部门预借差旅费。3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单、“出差明细清单”和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。八、差旅费管理（一）加强对备用金和预借款项的管理和监督。公司员工因公借款，必须办理借款申请单。会计根据内容填写齐全，完整的经审批人签批的借款申请单，编制会计凭证，会计、出纳、收款人必须在付款凭证上签字。原则上借款上前款不清，后款不借。借款人应在规定的期限内凭费用支出单据到财务部门核销。对无正当理由超过规定期限，未能报销而又没还款的备用金，若超期时间在三个月内的收取资金占用费日息的万分之二；三个月以上一年之内的收取资金占用费日息万分之三。在次月工资中扣回本息。（二）加强差旅费核销管理。1、员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的,财务部可从借款人的当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。2、对违反规定用途和不符合开支标准的支出以及超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财务部不予报销，并有权对原始单据涉及的员工出差居住地酒店进行直接查询，如发现有虚假行为，公司将按情节轻重处罚。（三）加强原始凭证的审核。1、原始凭证应具备的内容：（1）、凭证名称；（2）、填制凭证的日期；（3）、填制凭证单位的名称或填制人的姓名；（4）、经办人的签名或盖单；（5）、接受凭证的单位名称；（6）、经济业务的内容；（7）、数量、单价和金额；（8）、各种的发票、收据必须符合中华人民共和国发票管理办法和实施细则的规定。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或盖单;对外开出的原始凭证，必须加盖单位公章，其中办理收款业务的要加盖本单位财务专用单。2、对原始凭证的技术性要求：（1）、凡填有大小写金额的原始凭证，大写与小写必须相符。（2）、购买实物的原始凭证，必须有手续完备的验收证明。需入库的物资，必须填写出入库验收单，由实物保管人员按计划或合同验收后，在验收单上填写实收数额并签章。不需入库的物资，除经办人在凭证上签章外，必须交给实物保管人员或使用人员进行验收,并在凭证上签章。（3）、支付款项的原始凭证，必须有收款单位或个人的收款证明以及签字，有审批人签字，并有付款的依据。(4)、职工因公出差借款的借据，必须附在记账凭证上。收回款项时应另开收据，不得退还原借款借据。(5)、凡凭证内容不全、字迹模糊不清、与经济业务本身内容不符者，应予退回或重新补正。九、差旅费的核算差旅费在长期待摊费用一开办费的三级科目差旅费中列支。十、报告与监督检查差旅费的报告与监督制度按VN项目筹建期间开办费管理制度有关规定执行。十一、其他1、本办法经总经理批准，上报董事会备案后，于1月1日起执行。2、本办法解释权属VN项目筹建部。报销管理制度篇10公司费用报销制度1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。2、适用范围公司员工费用报销管理。3、职责3. 1客服部负责制度的制定；4. 2各部门负责按照制度执行。4、内容4.1费用报销审批权限：4. 1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总经理审批。4. 1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理:费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。4. 1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签批。4. L4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。5. 2费用报销流程：5.2. 1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。4.3借款：4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。4.3.3借款人在办妥相应的.事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。4.4重点费用有关规定：4.4.1工资：每月15日为职员薪资发放日。薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况”上报财务。财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。4.4.2交际应酬费:一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸