附件1.江门分公司财务资金支出审批规定（2017年9月修订）.docx

广东省广播电视网络股份有限公司江门分公司财务资金支出审批规定（2017年9月修订）目录第一章总则第二章财务资金支出项目第三章财务资金支出审批第四章财务资金支付第五章附则第一章总则第一条为规范广东省广播电视网络股份有限公司江门分公司（以下简称“江门分公司”）财务资金支出审批行为，明确财务资金支出的内部流程和审批权限，完善内部控制制度，根据省公司总部财务审批规定、广东省广播电视网络股份有限公司财务管理暂行细则和会计原始凭证规范指引等规章制度，特制定本规定。第二条本规定适用于江门分公司各部门（含镇站）范围。第三条公司实行全面预算管理，预算内财务资金支出按照本规定办理审批。超出预算金额的财务资金支出，或者预算外项目财务资金支出，须按照预算管理办法规定的时间和程序向省公司申请调整预算并经批准后，按照本规定办理审批。笫二章财务资金支出项目第四条财务资金支出项目的分类。（一）日常管控费用，主要包括以下内容：1 .机构运行费，主要包括修理修缮费、软件维护费、房屋租赁费、物业管理费、办公水电费用、环卫费、安全消防保险费、车辆使用费等项目。2 .行政经费，主要包括办公费、交通差旅费、会议费、业务接待费等。3 .研发咨询费，主要包括研究开发费、咨询费、审计费、诉讼费、法律服务费、中介服务费、检验检测费等。4 .邮电通信费，主要包括日常办公电话费、邮递费、网络费以及通讯费等。5 .劳动保护费，主要包括劳保用品支出、工作服等。6 .退休人员费用，主要包括离退休人员相关费用。7 .其他日常管控费用，主要包括党团活动经费、零星劳务费、招募费、残疾人就业保障金等。（二）网络运营支出，主要包括网络维护电费、网络维护水费、网络维修维护费、传输线路及管道租赁费等。（三）市场运营支出，主要包括基本服务业务支出、付费频道支出、上网业务支出、专线业务支出、综合信息业务支出、集中存取业务支出、广告业务支出、监控业务支出、工程业务支出、互动业务支出、节目传输支出、银行划扣手续费、渠道代理费、客服外包支出、广告宣传费等。（四）资本性支出，主要包括业务平台、传输数据网、接入网、网络基础设施、其他网络投资、企业信息系统投资、营业厅和客户端投资、办公设备、工程车辆、管理车辆、高清互动体验车、管理用房屋等。（五）存货采购，主要包括机顶盒、智能卡、调制解调器、遥控器、路由器、网络摄像头、一体机、电视机、音响、游戏配件、电视商城商品、智能网关、集客类设备等。（六）职工薪酬，主要包括职工的工资奖金、个税、社保、年金、住房公积金、劳务租赁、福利费、工会经费、教育经费等。（七）税金及附加，主要包括企业所得税、增值税、营业税及附加、印花税、房产税、车船税、土地使用税、契税等。（八）财务费用，主要包括银行手续费、账户管理费、网银费用、回单箱费用、转账电汇手续费及利息支出等。（九）公司内部资金往来和划拨1 .省公司与分公司内部资金往来，指向省公司与分公司内部划拨资金，包括收入资金向上归集、资金下拨等。2 .分公司内部资金划拨，指江门分公司内各银行账户之间的资金划拨（包括收入资金同级归集和基本账户资金转入收入专户）、基本账户提取现金、现金返纳等。（十）其他支出项目，指除了上述项目外的其他支出，包括但不限于以下的支出项目：1 .备用金借款，指因工作需要，公司预借给职工用作差旅费、零星采购和日常零星开支事后需要报销的款项，以及江门分公司自营营业厅预借日常兑换零钱备用金借款等。2 .非损益性的保证金、押金、代收代支车辆赔付款等。3 .成本费用类的计提，包括人工成本、折旧、摊销、坏账准备及其他成本费用。4 .网络整合承接移交债务等其他支出项目。笫三章财务资金支出审批第五条财务资金支出审批，是指在业务经办部门提出财务资金支出申请后，各级审批人在授权额度之内对财务支出项目的事项、金额、依据、年度预算范围（含预算追加）等内容进行审批，以确认所支出项目的合法性和合理性。各项财务资金支出，各部门应遵循节俭、合理、精打细算的原则。人员支出、差旅费、接待费、会议费、车辆使用费等支出项目，实行支出标准限额控制，具体按总部或江门分公司制定标准执行。笫六条财务资金支出审批的环节办理财务资金支出（含费用计提）须填制公司统一样式的财务审批单据，业务经办部门作为财务审批单据的填制部门（有关单据的类型和使用情况详见第十三条）。财务资金支出审批流程涉及业务经办部门的经办人、业务经办部门负责人、财务部审单人、财务部负责人、分公司领导等环节。各审批环节的内容定义，如下：（一）审批单据填制的“经办人”，是指业务经办部门负责该支出项目的主要经办人员。（二）审批单据填报的“部门审核”，是指业务经办部门总监或主持部门全面工作的副总监/副主任。（三）审批单据填制的“财务审核”，是指财务部指定负责单据审核的人员（即财务部审单人）。（三）审批单据填制的“财务复核”，是指财务部总监或主持财务部全面工作的副总监/副主任。（四）公司领导/公司分管领导，是指分公司总经理、副总经理以及分管公司纪检和法审业务的纪委书记。第七条财务资金支出审批的流程（一）财务审批单据的“经办人”（即业务经办部门的经办人）作为按规定填写财务审批单据，并提供发票、清单、合同、报告等资料作审批附件，报审批流程。业务经办人必须确保财务支出审批项目的真实性、准确性、合理性，包括但不限于以下要求：1 .支付理由是否充分，如采购货物是否已经验收入库；2 .是否已经取得合法的支付依据，如发票、合同等；3 .申请支付金额是否正确，收款方信息是否与合同相符；4 .如涉及立项的，是否在项目立项审批支出额度之内；5 .是否在年度预算（或预算调整）范围之内；6 .是否在月度资金计划范围之内；7 .如签订有合同或协议，是否与合同条款约定一致；8 .付款单据是否填写正确，附件是否充分、合法、完整。（二）财务审批单据的“部门审核”（即业务经办部门负责人）对支出审批项目的真实性、准确性、合理性进行审核、签名。（三）财务审批单据的“财务审核”（即财务部审单人）对财务支出审批项目的单据及附件资料的合法合规性、准确性进行数据审核，审核无误后报财务部负责人复核。财务部负责人根据实际工作需要，可指定任一名会计人员作为财务部审单人。（四）财务审批单据的“财务复核”（即财务部负责人）对支出审批项目的单据及附件的合法合规性、准确性复核、签名。（五）公司领导按本规定的审批权限进行支出审批。（另外,如涉及省公司规定上报范围的还须报省公司审批）。（六）财务部办理财务资金支付。（七）在财务资金支出审批过程中，如无提出异议的，所有在财务审批单据的人员签名都表示已同意该项财务资金支出。第八条关于“党、团”专户的财务资金支出项目审批根据省公司有关规定，江门分公司开设了“中国共产党广东省广播电视网络股份有限公司江门分公司委员会”专户，规范党团经费使用，并由江门分公司财务部负责账务处理。（一）关于涉及团活动经费的审批流程，审批单据填报的“部门审核”为分公司共青团书记（同时也是本单据最终审批人）。（二）关于涉及党活动经费的审批流程，审批单据填报的“经办人”为综合部业务经办人员，“部门审核”为综合部负责人，公司领导审批人为分公司党委书记。第九条关于纪检监察和法审费用的资金支出项目审批关于涉及纪检监察和法律审计费用（属日常管控费用下的“研发咨询费”项目）的审批流程，审批单据填报“部门审核”为纪检监察审计部负责人，公司领导审批人为分公司纪委书记。第十条分公司财务支出审批人及审批权限设置如下:财务赍金支出项目明朗项目金领荒围M-审批人第二审批人第三审批人笫四审批人第五审批人（一）日常管控费用、（-t）税金及附加、（）财务费用、（十）箕他支出项目1.银行托收自动缴纳的部分支出（如电话费、水电费、税金、社保、银行手续费、学通卡）V3仟元经办部门负责人财务部负责人23仟元<3万元经办部门负责人财务部负责人经办梯门分管领导23万元<8万元经办部门负责人财务部负贡人经办部门分管领导分管财务副总28万元经办部门负责人财务部负贡人经办部门分管领导分管财务副总总经理2,非银行托收自动缴纳的部分支出V2仟元经办部门负责人财务部负贲人22仟元V2万元经办部门负责人财务部负责人经办部门分管领导22万元V8万.经办部门负责人财务部负责人经办部门分管领导分管财务副总28万元经办部门负责人财务部负贵人经办部门分管领导分管财务副总总经理（二）网络运营支出（三）市场运营支出（四）资本性支出<£）存货采购V2仟元经办部门负责人财务部负责人22仟元V2万元经办部门负责人财务部负贲人经办梯门分管领导22万VIo万元经办部门负责人财务部负责人经办葡门分管领导分管财务副总210万元经办部门负责人财务部负责人经办部门分管领导分管财务副总总经理（六）职工薪酬1.工资奖金津贴补贴任何金额人力资源部负责人财务部负责人经办部门分管领导分管财务副总总经理2.除“1”外的其他薪酬参照上述（一）、（七）、（八）.（十）项目的审批权限执行。（九）公司内部资金往来和划拨1.省公司与分公司内部资金往来任何金期已加入4现金池管理帐户的由省公司统一划拨任何金额未加入现依次报金池管理帐户的由财务部经办人填单，财务部负责人、分管财务副总审枇2.分公司内部费金划拨任何金象经办部门负责人财务部负责人分管财务副总党团专户团活动经费任何金额团委书记财务部负责人党活动经费任何金额琮合郭负责人财务部负责人党委书记上述设置中，如审批时涉及的业务经办部门分管领导和分管财务副总为同一人时，还须经分公司其他分管副总同时审批。第十一条关于通过税务系统申报和缴费的项目审批每月营业税费、企业所得税、个人所得税、工会经费的缴纳,由财务部经办人根据国家税收法规定期计算，经财务部审单人审核、财务部负责人复核后进行网上申报、缴费和账务处理。除此之外，江门分公司所有的财务资金支出，必须根据上述第十条规定的支出类型和支付方式，依次办理项目立项审批、合同签订和财务资金支出审批程序，审批通过后方可实施。项目立项审批程序和合同审批流程，按江门分公司有关立项审批规定和管理流程、合同审批管理实施进行。笫十二条审批人应根据本办法的相关条款，在授权范围内进行审批，不得越权审批。各级领导在自己审批权限内，书面授权指定专人代理执行其审批权限；其他审批人可报本级单位总经理同意后，书面委托专人代理执行其审批权限；对不符合财务资金支出审批程序要求的资金流动，财务人员有权拒绝办理。确因业务需要紧急付款但总经理无法及时审批的情况下，如果其他审批人已经全部审批通过，属于年度预算之内并有相关立项、合同依据的支出，经业务经办部门负责人请示总经理同意后,可先行付款，事后总经理及时补办书面审批手续。第十三条办理财务资金支出审批须填制公司统一样式的财务单据，包括财务审批单、借款单、差旅费报销单、计提审批单、税务申报审批单、业务部门付款确认书、立项台账统计表等。有关财务单据的适用情况以及对应本规定附件情况如下:财务审批单据适用情况对应附件财务审批单除了差旅费、借款、成本费用计提、税务申报外的成本费用支出1业务接待说明单作为业务接待费的附件资料2差旅费报销单差旅费报销3借款单备用金申领、员工因公暂时借款等4费用计提审批单当期已经发生或应当负担的成本费用，因某些原因还未入账或需要分期确认的，按“权责发生制”计提/摊销该部分成本费用5计提坏账准备明细表作为坏账准备计提的明细附件资料6税务申报审批单财务部门在税局网上系统申报的营业税费、企业所得税、个人所得税代缴等税费7会议申请表会议费开支前须填制会议费申请表申请列支，并作为支出附件8单据粘贴单作为各种原始单据粘贴的载体，放置在所有单据的最后一页。9业务部门付款确认书如涉及合同的支出项目，填写本确认书，明确合同有关的付款进度。10立项台账统计表如涉及立项申请的支出项目，由立项申请部门提供立项的支出台账统计表，作为财务审批单附件。11第十四条各部门应建立各项业务的台账管理，记录各项业务（尤其是涉及立项、合同的业务）的总金额、累计已付金额、剩余未付金额等数据，做到一目了然，及时掌握业务数据。（一）如涉及合同的支出项目，由业务经办部门填制业务部门付款确认书（详见附件10）,详细记录合同名称、编号、供应商、执行情况、合同总金额、已付款金额、本次付款金额等信息，作为财务审批单的附件资料。（二）如涉及立项的支出项目，在业务经办部门发起财务资金支出审批时，由立项申请部门填制立项台账统计表（详见附件11）,详细记录立项名称、编号、立项总金额、已付款金额、本次付款金额等信息，主动提供给业务经办部门作为财务审批单的附件资料。第十五条如开支项目涉及固定资产领用或转固的，业务部门在申请支出前，必须提前按规定表格填制固定资产领用表或转固表并附上发票复印件、签收单复印件等资料报审批流程，审批后将相关资料交财务部进行账务处理，否则财务部有权拒绝业务部门支出申请。第十六条如涉及在NC供应链系统进行发票维护的，业务部门在申请支出前，必须由经办人提前将发票复印件、入库单复印件、订单复印件、NC系统维护发票的资料移交清单等资料签名后交相关部门在NC供应链系统进行发票维护，否则财务部有权拒绝业务部门支出申请。第十七条关于成本费用类的计提成本费用计提类是指当期已经发生或应当负担的成本费用，因某些原因还未入账或需要分期确认/摊销成本费用的，按''权责发生制”原则，计提该部分成本费用，包括但不限于工资计提、其他成本费用的计提、资产折旧、摊销、长期待摊费用等。同一种业务类型的计提附件资料汇总填制一份费用计提审批单，每份计提附件资料须业务经办人及其所在科室经理签名确认。业务经办部门必须确保所计提的成本费用资料的合法性、真实性和合理性，计提附件资料应包括本次计提金额、累计计提数和支出数的台账统计、验收资料复印件、合同复印件等。由业务部门经办人填制费用计提审批单，依次报业务部门负责人、财务部审单人、财务部负责人和业务经办部门的公司分管领导审批，最迟不超过每月初的第3个工作日将已签完审批流程的上月成本费用计提审批资料交到财务部进行账务处理。第十八条付款单据打印、填写、附件及粘贴要求（一）由于会计凭证的装订和保管都是以A4纸的尺寸为标准的，因此所有财务审批单据都尽量使用A4纸进行打印。（二）单据的填写，如涉及非人员签名部分的内容，应使用打印机依照单据格式打印或使用黑色签字笔、钢笔填写，不能使用铅笔、圆珠笔即可擦写笔填写，字迹要清晰端正；如涉及人员签名的，必须由本人使用黑色签字笔、钢笔亲笔签名。（三）付款单据内的每一个项目应填写清楚，如无需填写内容的项目请注明“无”来描述。单据内的事项/用途说明的简述应清楚、详细地描述具体的付款内容。（四）单据涉及支出的金额必须大小写相符。（五）小写金额，需在阿拉伯数字前面加上人民币符号“¥”；大写金额，填写合计的大写金额，单据中印有大写位数的，在有效数字前的空位应填写“零”字封头，数字中间或尾数含有“0”的也填写“零工（六）审批单、报销单的附单据张数，用阿拉伯数字填写，按所附全部原始单据的自然张数计算（不计算“单据粘贴单”）。例如附合同3张，发票5张，附单据张数即为8张。（七）付款单据的填写内容一律不得涂改、刮擦，如出现涂改、错位、污糟、瑕疵等情况的，请重新填写付款单据。()审批单据填报的“经办人”负责填写付款单据，提供能证明支出事由、支付金额、收款方信息的合理性和正确性的原始单据、附件资料等，一起整齐地粘贴于单据粘贴单(见附件9)上，作为付款单据的附件。1、粘贴原始单据的基本要求：所有原始单据应整齐地粘贴在一起，按横向A4纸大小折叠粘贴，如原始资料尺寸超出A4纸尺寸的应整齐折叠成横向A4纸尺寸再粘贴，但左边部分预留适当空间避免影响凭证的装订；应使用胶水等牢固地粘贴，切勿覆盖票据内容、切勿用订书钉装订。2、有关所需提供的附件，包括但不限于：项目需提供的附件货款(1)发票原件(分期付款时，若发票已提交财务部入账，应提供发票复印件，并注明发票原件存放情况)；(2)项目立项审批表：(3)应付款单据；(4)入库单和验收单；(5)按合同要求提供验收报告。工程款(1)发票原件(分期付款时，做法同上)；(2)项目立项审批表；(3)工程的验收报告；(4)项目结算材料；(5)证明工程项目权属我司资产的资料。会议费(1)发票原件(分期付款时，做法同上)；(2)会议通知、会议纪要、与会人员签到表、住宿清单等；(3)项目立项审批表或内部相关请示。差旅费(1)发票原件(分期付款时，做法同上)；(2)外差活动主办机构邀请函；(3)项目立项审批表或内部相关请示。其它服务价款(1)项目立项审批表或内部相关请示。发票原件(分期付款时，做法同上)；(2)项目立项审批表或内部相关请示；(3)外包服务报告。其他未尽事宜详见附件12(即省公司下发的会计凭证指引规范)。3、对没有发票等外部证明单据的款项支出，若涉及项目立项审批表或内部相关请示的，应提供作为付款单据的附件。4、除了发票须提供原件外，原则上其他附件资料也应提供原件作为财务资金支出审批附件资料，请各部门在进行财务资金支出审批流程时提前准备好相关资料的原件。5、对应事先进行项目立项审批的财务资金支出项目，必须将签批完毕的项目立项市批表格作为财务资金支出审批的附件之一。6、对已完成合同签订审批、并已到合同审批部门和财务部归档合同原件的财务资金支出项目，必须将签批完毕的合同立项审批表格和合同复印件作为财务资金支出审批的附件之一。如果财务资金支出涉及分期支付的，合同立项审批表格和合同复印件应附于第一次付款单中，后期付款审批时可只需提供涉及付款条款、付款项目清单的部分合同页面复印件作为财务资金支出审批的附件之一。（九）业务部门的经办人和证明人均须在发票的背面签名/盖私章确认支出事由和原始单据的真实性。如涉及公司员工个人收款的（即财务审批单据上的''收款单位或个人”为收款个人），收款人与经办人、证明人均不是同一人的，收款人也须在发票背面签名/盖私章确认。无论附件多少，均需粘贴于单据粘贴单上，并按要求填写单据张数、金额以及相关人员签名。若发现未按规定填写付款单据、提供附件或粘贴的，财务部有权拒绝并要求其重新填写及粘贴。（十）原则上一份付款单据仅限单个项目、同一收款单位或个人所申请的财务资金支出使用。需同时办理多项财务资金支出时，请按以上情况区分项目、收款方分别填写付款单据并分类粘贴原始单据。如发现将不同项目的款项支出填写同一份付款单据时，财务部有权拒绝及并要求其更正。原则上同一项目相关的财务资金支出应集中办理。如下：1 .由某一经办部门统筹某一支出大项目的，但涉及多个明细子项目支出的，例如组织一次会议所产生的相关印刷、会场布置、租用车辆等费用，由业务经办部门统筹负责该项目的财务资金支付审批申请，尽量一次性申请列支，如确实需要分期申请的,建议分期的次数控制在两三次之内，并且及时按进度结算。2 .由某一经办部门统筹某一支出大项目的，但涉及多个部门/镇站列支的财务支出申请，例如各部门/镇站代销电视机的支出申请等业务，由业务部门经办人列示各部门/镇站的明细清单交相应的部门/镇站签名确认，清单作为财务资金支付审批的附件。由业务经办部门统筹负责该项目的财务资金支付审批申请，并且应尽量一次性申请列支。（十一）对不真实、不合法的原始单据，财务部有权不予接收，情节严重时应向主管财务副总经理报告。对记载不准确、不完整的付款单据，财务部将予以退回，并要求按照本办法规定更正。第四章财务资金支付第十九条财务资金支出审批程序履行完毕后，财务部出纳员负责根据签批齐全的付款单据，进行财务资金支付。财务资金支付方式，包括现金报销和馄行转账（含网银转账）等两种方式，具体要求如下：（一）原则上，除了零星差旅费和业务接待费之外，同一单位单笔支付金额在100O元（含100o元）以上的财务资金支出，应通过银行转账的方式支付。（二）属于个人报销（即财务审批单据上的“收款单位或个人”为收款个人）的，可通过网银转账或现金报销两种方式进行报销。一般情况下尽量通过网银方式由财务部划入职工的建行工资卡，业务经办人在财务审批单据上的“收款单位或个人、开户银行、银行账号”分别打印对应资料；如有需要亦可采用现金报销，业务经办人不需要在财务审批单据上的“收款单位或个人、开户银行、银行账号”打印资料，由收款人直接在财务审批单据上的“收款单位或个人”上亲笔签名，表示确认已全额收款。第二十条原则上财务资金支出按月度资金计划进行，一般情况下每个环节相应和审批时限最长不超过2个工作日。为了确保月度资金计划执行的准确性，部分可以提前进行财务资金支出审批流程的支出项目，在流程审批完毕后才能申报下月资金计划（具体细节规定另行参照有关月度资金计划的规章制度执行）。第二十一条对本办法第五条所述的“日常成本费用支出”，当月发生的业务支出（以发票等原始单据时间为准），原则上应当在当月完成报销和款项支出手续。如确实无法当月完成，可以适当延期至下月。每年12月份发生的业务支出未能当月结算的,经办人应于12月31日前向财务部提交书面说明，列明未能当月支付的支出金额，以便财务部准确记账。笫二十二条关于备用金借款的借款和还款规定（一）备用金借款坚持“先清后借”原则。经办人到期未归还借款的，不能再次办理借款。（二）因工作需要，职工借款用作差旅费、零星采购和日常零星开支，原则上在一个月内归还/核销借款。如有特殊情况需延长借支时间，须应在借款单的用途说明上注明原因，并经审批单据上的相关审批人员审批同意后才能借款。（三）属于江门分公司自营营业厅用于日常零钱兑换备用金借款的，原则上备用金借款的归还/核销的时间最长不超过一年。第五章附则第二十三条本规定其他未尽事宜，参照省公司下发的会计凭证指引规范（2017）378号文，详见附件12）执行。第二十四条本规定自颁布之日起执行，其他与财务审批有关的文件或规定，凡与本规定有抵触的，同时失效；如果省公司推行涉及财务资金支出审批方面的新规定，并且适用于市公司的，本办法的相应条款将自动失效，按省公司规定执行。第二十五条本规定由江门分公司财务部负责解释。附件：1.财务审批单2 .业务接待说明单3 .差旅费报销单4 .借款单5 .费用计提审批单6 .计提坏账准备明细表7 .税务申报审批单8 .会议申请表9 .单据粘贴单10 .业务部门付款确认书11 .立项台账统计表12 .会计凭证指引规范广东省广播电视网络股份有限公司江门分公司2017年9月1日O厂所广电网第¢4MMGCaCMC<A*1.(MtTWOeB广东省广播电视网络股份有限公司皿_分公司财务审批单叙门：拨笔类型：渊*_映金_银行例h隼月日1;务¥用<1.>SX>:或个人开户三ff资纾H乐属月供年月，箭触目：即代号立用昭：，合醐号：大写)2仟情给万仟年拾元角分亿千§十万千§+元角分却亩孩网务复核公司耨管办人1?务亩板备注：财务审批单的报销类型有三种，包括现金、银行转账和冲账等三种方式。现金方式主要适用于可以现金报销绐员工个人的小金额业务；银行转账方式主要适用于通过银行支票、电汇、网银划款、银行自动划扣等方式付款的业务；冲账方式主要适用于在没有收到对方提供的发票前已通过“银行转账方式”付款的业务，例如通过银行自动划扣的水费、电费、粤通卡路桥费等业务，由于业务的特殊性，通常其业务发票的提供时间比较滞后，业务部门收到发票后应通过“冲账”方式填写财务审批单走审批流程。广东省广播电视网络股份有限公司皿1.分公司业务接待说明单3C1：年月日!得对目挎方里也没事由据咨人立()运用播仍标收0-WDIWAR口里心企责人Mtt.金如元<S>金椀元(大玲经办人斗n三楼说明：库业劣次存睨明如作向让勇亲得务Bit圾>的讣亮网件.附件3.差旅费报销单O广所广电网络C,1.3*C*CCAACMtTWO*.广东省广播电视网络股份有限公司分公司差旅费报销单®i1.：1.FiiS三:W»现金，IftfrHft*4月日W人员收It-位城个人xia«开户口行土，事由银行蛛号*第到达始往敌4»市内文亘重It他ttwnwj小计A®天数标*金羲金*计(*S>值始万仟俗拍元角分总+万干S+元分】财务夏/公句缴导经令人财药本核附件4.借款单（1）借款单（第一联财务联）G厂用广电网第广东省广播电视网络股份有限公司皿1.分公司借款单SR：«K用力-3冲-E<1>用逐世间：收tt单位妹个人开户忸行<2>加计归还，修得日Wh年月日行雅号（大耳）亿仟信拾万仟俯拾元角分亿千百十万千百十元A分s11夏修公耳情号mRf!击修KHn*（2）借款单（第二联借款人联）OffiW*t*CC*（Nt.三M广东省广播电视网络股份有限公司Jm_分公司借款单A1.t用逐(>JWR阴:S收级位成个人开户做行（2J1.计归还/核蝌日期：年月日什铢号会事（大与）亿仟俯拾万仟伍拾元讨分亿千百十万千百十元角分三击核内畀艮核公务号留收人时为南枝券h沿较卖与：丸金，极行辑辨I年月日第二M三u入驻Orffi广电网第<M*MGO9*C*k.*WOM广东省广播电视网络股份有限公司分公司费用计提审批单经办人所讦攫保播19<大写）仟缶越方仟宙拍元角分M()时募核附件6.计提坏账准备明细表O广所广电网第CUMGC*CCCA*（MTWO*XXX年XXX月计提坏账准备明细表单也无柴玲/其他应收款）计受杯果准备比生蓑止XXX在XXX月杯账准备余原XXX年冬到余XXX年XXX弓，工计奏彝嶷准备1年以内（合1年）卜2年2-3年37年4-3年5隼以上小计附件7.税务申报审批单G广缶广电阖缉广东省广播电视网络股份有限公司分公司税务申报审批单Ii办人申砌目申报制三S（大4）唇枪万仟肖始元Si分三s（母M号审核财芳H咨附件8.会议申请表（广东省广播电视网络股份有限公司皿1.分公司）会议申请表隼月日会改名涉会饺用人会改中立第D会HFI1.s1.会议电点.rf1.tt2U8H1S会议覆序号城目各R目金口（t>注1隹场招货爨2w3（£«»4殳电费4Atti合计0.00田谒制门经办人善名电9然门员贵人由抵公司锁年期我1a附件9.单据粘贴单Or所广电网缗CUMGC>Q*QCM*N>，VOM广东省广播电视网络股份有限公司皿1.分公司单据粘贴单找»T1 .发票琥僚始单1从右翔左，先小片造大朱枯帖2 .帖贴的*18不可短过贴贴明上下及左石边界3 .里据分其粘贴.整贴单整讦'5.均匀里据三u元经办人附件10.业务部门付款确认书O广乐广电网络GMMCO(MCCAMfMM><广东省广播电视网络股份有限公司皿1.分公司业务部门付款确认书<»：元A两名称母班!号冏网行情仅己付K金B1.本次付U金W经办人，r11ft三:附件I1.业务部门付款确认书(广东省广播电视网络股份有限公司江门分公司)立项台账统计表一、关于立Xr的台底统计(a:X)立原等天立卓g伴立/基金MHSitCHOMMXit翁余金本次电文出会本次申S后舄计已付金本次申后*计结余金*sMtBIR支出金Jff1.申间*户里&名*专注123456二K,豌麻杞件星醐用购下，X)2J5三ia:*月8SJ>:a110f三s%1.z<ws三三>tosftz-.)