风险分析报告JL-6.1.1-01 199256.docx

序号管理过程风险织则风险评估风险应对措求分析潜在的风险事件风险发生的后果成急排旋9（防擒It责任人1战略决策国家宏观经济政策的变化投资损失一般根据国家宏观经济政策的变化，改变经营策略决鬣层应及时关注宏观姓济政策，收集相关信息。参加行业高端信息发布会议.研讨、交流，掌握并执行国密有关法律法规。财务部与政府相关部门保持沟通，熟悉当地政府的有关政策导向.及时词整决策思路.聘请行业专家,不定期进行研讨、培训，获得行业最新信息，开拓思路，及时了解行业动向。关注同行业发展走势，对成动经验进行借鉴。同时，要收集同行业失败的教训.分析深层次原因，在内部进行沟通，防莅类似失误.2战略决策市场调杳预测信息不迸行或信息不准确、决策的主观性和随意性投资损失一般及时改变经营策略应定期或不定期开展市场调查，收集、关注行业调查的结果.准确掌握市场信息.按照市场需求设计产品.J1.6.1.101NOO1.序号管理过程风险织则风险评估风险应对措求分析潜在的风险事件风险发生的后果成急指*9（防擒It责任人2战略决策市场调杳预测信息不进行或信息不准确、决策的主观性和随意性投资损失一般及时改变经苜策略杷握市场嵩求，了解市场变化以及发展总势，始终将市场导向作为开发决策的重要依据。实行民主决策，听取各方意见，克服决策的主观性和随意性。开展地区需求调交，掌握当前需求、潜在需求和未来需求趋势.财务部3战略决策过度融资、担保.资金链断裂、高利贷投资损失严第停止过度融资、担保，资金链断裂、高利贷投资决策应考虑资金承受能力和还贷能力,控制资产负债率，进行精益的羟济效益分析与评估，确定融资颔度.掌握国家信贷政策,精算资金使用的时间价值，量力行贷。在利益保全的情况下,适当报保，被担保项目的投资前景和效益要得到权峻机构的评估，克服明意担保、人情担保、权势担保，原则上不做担保。高利贷坚淡不做。J1.6.1.101NO02序号管理过程风险织则风险评估风险应对措求分析潜在的风险事件风险发生的后果成急指*9（防擒It责任人3战略决策过度融资、拒保.资金链断裂、高利贷投资损失产重停止过度融资、担保，资金院断裂、高利贷向银行以外的其他单位、个人融资，要避免非法集资行为.要签订严谍的借款协议.财务部制定切实可行的资金使用计划，按照项目评估的经济性分析，确定资金使用的时间和阶段.按照资金使用计划进行合理调度，切忌资金使用的随意性。根据公F实麻情况.科学合理地制定短、中、长期资金收支计划，并有效地落实到位.停止一切非主业对外投资.特别是周转慢、效益差的投费，调整现有对外投资结构,尽可能变现低回报乃至于亏损的投资.变现是硬道理.压缩现有债务规模，特别是压缩成本高的债务，调整现有债务结构,包括期限结构、债权人结构.数出结构.J1.6.1.1-01NO03序号管理过程风险织则风险评估风险应对措求分析潜在的风险事件风险发生的后果成急指*9（防擒It责任人3战略决策过度融资、担保.资金链断裂、高利贷投资损失严第停止过度融资、担保，资金链断裂、高利贷根据公司的实际情况，科学合理地确定企业经营发展的节奏和速度.任何快节奏首先要考虑公司的承我能力，否则宁可慢卜来。加大力度消化积压老存货，尽可能避免新存货枳压，新产品出来之前要充分做好市场调研.无论现有在手项目，还毡以后的新项目，一定要充分考虑项目开发经营的周期，尽可能缩短周期.加快资金周转速度,切忌长期囤枳资产。财务部4战略决策承人投资风险投资损失严重停止投资.尽埴然少损失设立风险控制领导小组，殴行风险防能职贲.重大投资实行会商制。加强“风险控制办法”的执行力。J1.6.1.1-01NO(M序号管理过程风险织则风险评估风险应对措求分析潜在的风险事件风险发生的后果成急指*9（防擒It责任人5产品和服务要求客户需求不明确客户不接受产品或拒绝付款严柬按照客户的要求脩改预先进行评审销包部与客户沟通不够产品不能满足客户要求一般立即与客户进行沟通检好顾客沟通工作,碉定项目沟通负责人客户需求不断变化客户拒绝签字、脸收一般按照客户要求熔改事先获取客户确认任务定义不岖充分项目变得没完没了,项目不能按时、按我算完成一般与客户沟通,提交会议决议事先与客户达成共识6外部提供的过程、产品和服务不对外部供方进行评价外部供方业绩差，影响提供的过程、产品和服务一般在合格供方内选择过程、产品和服务对外部方提供的过程、产品和服务进行评价俏竹部提供给外部供方的信息不充分影响公F产品和服务的交付一般重新下达订单或重新签订合同或办议卜达订单、签订合同或称议前进行审批外部提供的过程、产品和服务不进行验证造成公司提供的产品和服务不合格,影响交付,造成客户投诉产理对外部提供的过程、产品和服务进行垂新验证对外部提供的过程、产品和服务进行验证7设条管理监测i殳备未进行检定或校准监测结果失准严重对监测设资进行检定或校准质疑部门制定计划,定期检定或校准研发部非专业人员操作仪器设；损坏或失准严柬对设备进行雒修或校准对上岗人员进行资格认定,持证上岗不迸行维护保养设备损坏一般难怪或新的混谀备设备进行定期维护保养特种设的不检定安全小故或患一般按规定对特种设品检定定期对特种设备检定8生产管理不进行生产准得工作检杳产品质僦不稳定，不合格品率增加，影响产品交付一般对生产条件不具备的项日进行更改在批家、停产或转产前进行准备工作检查研发部J1.6.1.1-01NOOS序号管理过程风险W别风险评估风险应对指证需求分析潜在的风险事件风险发生的后果应急措*覆防措施责任人8生产管理生产计划不合理生产调度安排混乱.不能及时交付一般重新排计划生产计划进行审批研发部生产管理混乱产品不合格增加.产生质S1.安全驿故纪律增加严由进行整改研发部门经常自检.质贵监俗部门定期检查关键和特殊工序无作业指导书返工和废品增加.效率降低,设备损耗大产柬编制关键和特殊工序作业指导书技术部门定期对作业指导书的适宜性诳行检查,确保有效指导生产标识混乱产品混用,无可追溯性，不合格产品出厂，发生顾客投诉一股进行标识技术部门根据产品和客户要求，提出标识要求，质后部门监悒检查产品防护不良产品划伤、受潮生锈等一般进行整改技术部门根据产品特点提出防护要求,旗量部门监制检S私自进行生产变更产品产生不良或批址报废.客户拒收产马上停止生产生产变更严格脱行申请、论证、审批流程.经批准后方可实施9不合格输出控制不合格产品和服务交付客户拒绝验收严柬俄新组织内部验收严格电行内部工序交接验也研发部不合格整改不彻底客户拒绝验收严柬4上组织重新整改对整改项目制定方案IO交付未能按期交付X户投诉或拒收产重与客户协Ifii解决时生产进度进行实时跟踪，确保按期交付销售部11人力资源人员流动大不断贡组招聘,投入培训成本增to.产品防fit不稳定一般合理控制人员流失建立良好激励和绩效方案，将人员流动控制在合理水平企管部J1.6.1.101XO4)6序号管理过程风险织别风龄评估风险即时m求分析潜在的风险事件风险发生的后果应急拾旋责任人11人力资源人力成本增加产品成本增加，经甘利和降低一般录用性价比高的人员注重内部培养挖掘,与大专院校保持良好沟通，挖掘和储备人才企管部不进行经常性的人员培训和能力提升措施人员能力达不到要求工作效率低，不良增加,成本提高一般经常性的培训制定年度培训计划,并按计划实施特种作业人员不持证上岗造成质限相安全事故严柬持证上周国家规定持证上岗的岗位.入职时需持证12形成文件的信息无专人管理公司也要文件资料文件资料缺失一般设专人管理公司重要文件设立文件管理员梅位企管部体系文件不适用体系运行与实际两层皮严武对不适用文件进行修订每年管理评审对文件适用性进行评价，己出文件修订计划记录未定期收集保存记录和关键证据缺失，不便于统计分析一般定期收集和保存记录和关健性证据各部门负讹人定期进行检杳记录管理情况13财务管理违反制度，违观操作经济损失产第停止Hi规行为定期进行财务运作情况检S.聘请顾问进行把关,财务部定期收集国家和当地政府及相关部门发布的财经制度、规章,及时了解政策法规的变化情况.电信诈骗风险经济损失产电及时报警处置财务资金转出,必须电话确:八J1.6.1.1-01NO07序号管理过程风险织别风龄评估风险即时m求分析潜在的风险事件风险发生的后果应急措施9（防擒It责任人13财务管理现金提款安全风险经济损失、人身伤害产柬及时报警处徨现金含计到银行提取现金须两人以上前往，提取金额较大的须增加前往人数（必要时需男性前往八财务部大额现金提款（10万元以上须提前向公司申请车辆，并安排相关人员前往护送。特大额现金提款（50万元以上）.除严格执行前三项规定外，提款前现金公计还须保密消息和路径.资金回笼不到位，不及时经济损失一般及时进行催缴对应收照款进行清理，专人fj办，并制定回款实框计划,全程跟进。往来款的清收，由专人负责追收,全程跟进,不能按照规定要求交款合同或项目应由总经理批准.现金流风险经济损失一般及时上报总经理编制行之有效的现金收支年度计划,有应对突发事件的资金强案.税收风险经济损失一般及时上报总经理加强培训学习,提高财务人员的专业水平和税收筹划水平.但坚决不愉漏税.遵纪守法,按章纳税.不偷税,不漏税.击大涉税M项在做出决策前，少先做好税收筹叨，切不可生米煮成熟饭后再谈税收筹划.J1.6.1.1-01NOO«序号管理过程风险胴弱风险i>HS风险应对指W需求分析潜在的风险事件风险发生的后果应急擒Mi贵任人13财务管理税收风险经济损失一般及时上报总经理加强税收法律法规的培训和学习，提高税收法律法规的理解能力.财务部加强与税务部门人员的沟通与交流。针对性参加外部的税收专场培调和学习，借助专家的能力防范和化解相关的税收风险.对外担保风险经济损失产圣尽可能格风险降到以低避免对外担保，确需担保应做好反担保措俺，并做审批登记手续.账目不消成本分类不合理。经济损失严羽清理账目进行整改按照财务管理要求进行统计，输保报表的准确及时.合理分类，专人分工负货，他核建份凭证.做到正确分类.J1.6.1.1-01Noo9编制：XXX审核：XXX批准：XXX日期：皿65