江南化工：2023年年度审计报告.docx

Il计报告I.C,I1I-;年度合并财务报会1"作时孙根龙附注1231：、，U!，“江南化工”决即麻，合并及母我们认为，后第帕斯善里夫左斫圻卓大方全叁祉准tAm*,31渣.三ll*1.3r:,我们相信，if,4ft,r.:.ImE回州抠职北川M，这些事项的41报人格体曰:Wl-0ld1.为肯;-3关依田计生国造本国在南计中星3何应对的<-）也入电、Ml1>昆fiMM*HM*名分力耐*|我It小，（1）；”、；，堂邺靠烹£话，的销售合同，过4林”I门令同半款，Iil、/I、（3），；、/"'1、1、销售发票、支持性文件。天职业字'，：1i：(一)迎他的魏呦卷幅共业入。.1!黄业收入为设.亿斤，即_*工¾n:德。困此,、会计估计”“(ID收入”达、“<11l)营业收入、营业成本”“1人、“四，营业收入、'htWO1.IJ：、“、电如t.H4UB,是否恰当；(5)(6)l.-J",；<7)Z，评估是否(8)入，打,检?H，收入，4取Vttfifti1.,，(Zl)313,1J1/I,Kft½M-,工二工小Iil登，这。成伯。4ffiK郑，心小"WG；,忆；1f,a、会计估计”“1I)<+)ffiwO加卜：<1)IMfllt1.是否有效：(2)IIhd二七1、"门：，3；值采用的。计本年实际性祝仪，四、<ll11ffttlMt4MUI*M*iF*M1面3UlMifeo瞧合覆f11对It/H/府计，9H11的住QBHtltflMlJB,在此过程中，产、卅：M总检!你，晓HiMfteiMflMM1.*IMUCH”计、於IMttt冬，；£证；南化的外缁二保，<!a话川),六、班T的H标小财HM(IMMk星否不在由f器修微我的*HflMk令IlfiHE,介找一一I-K斗的保证,的审计在某一市上片根看9HWlTl配火可IMHHMR上用，Ht番报/I1I1Wo-,，1.U卜小，I田，(I)1.>加1"七'亿，良切理31捶，P“代卜泊江出血.朽丁冏山。:椁泅(，F'Trh''.,，<4)Mibh惧物枝灰的由计也加，加见在小，:1;*认为<4MJj、麻;Irl,就先如CTh就，411,(5) UIfi事珠中空春印叱3,”和执行堡困。计，人、会汕，6"已案二2Ik立柱相攵的次自珀理屋提供出明，含JBijl为MM莪的独立性帕哥在美薇IMta，(1)。"",：用.二，因而构成揽旬在审计楸告中把过1.，“FH曲Iihl:公别ME4jIi，典啕席FU+,I',)：3702（聊087合并资产负债表编制单M安¾j江南化山股份有限彳I2023年12月31日金缺单位：元且工，期末余Si期初余额附注编号流动资产二7)货币资金、.y1,940,601,594.592,391,357,670.29六、（一）结算备付金、拆出资金交易性金融资产285,798,000.00343,371,800.00六、（二）衍生金融资产应收票据249,223,299.90217,991,406.40六、（三）应收账款3,383,261,757.232,759,448,559.58六、（四）应收款项融资454,500,877.04431,557,198.58六、（五）愦付款项172.981,499.70216,427,977.51六、（六）应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款252,044,819.86246,213,724.99六、（七）其中：应收利息应收股利11.812.125.902,843,891.96六、（七）买入返售金融资产存货586,869,157.36530,123.858.94六、（八）合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产12,546,000.0023,518,940.80六、（九）其他流动资产265,042,564.52277,418,902.49六、（十）流动资产合计7,602,869,570.207,437,430,039.58非流动资产发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资91,656,314.21126.297,191.61六、"一）其他权益工具投资14,509.998.3316,028,031.44六、（十二）其他非流动金融资产投资性房地产3,478,912.583,647,913.12六、（十三）固定资产6.591,471,511.156,611,959,876.68六、（十四）在建工程241,709.158.33228,740,920.18六、（十五）生产性生物资产油气资产使用权资产35,789,508.0266,123,665.93六、（十六）无形资产699,651,873.32734,993,748.20六、（十七）开发支出商誉689,392,360.64718,859,381.75六、（十八）长期待摊费用156,912,967.50128,841,365.05六、（十九）递延所得税资产102,177,199.76100,125,405.21六、（二十）其他非流动资产519,682,539.85414,222,327.85六、（二H一）非流动资产合计9,146,432,343.699,149,839,827.02资e.749,301,»13.8916l5871269,866.60,法定代表人：M丽匿会计机构负贡人：4AU叫1U公81Ql17574IIjIl合并资产负债表（续）项-期末余筱期初余辙附注编号流动员他阚喊二</506.700.468.58469,290,369.22六、（二十三）向朝恨行借款拆入茎衍生金融负债应付票据71.110.267.8340,988,961.47六、（二十四）应付眯款1.182,368,191.351,097,924,538.75六、（二十五）预收款项合同负债147,201,965.3075,591,190.97六、（二十六）卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬210,117,911.19170,119,221.95六、（二十七）应交税费128,429,130.10160.190.705.30六、（二十八）其他应付款282,074,836.19500,063,967.38六、（二十九）其中：应付利息应付股利26,210,242.4826,399,320.93六、（二十九）应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债1,528,877,109.03446,971,065.26六、（三十）其他流动负债127,129,402.7981,950,766.05六、（三十一）流动负债合计4,184,009,282.363.043,090,786.35非流动负债保险合同准各金长期借款2,506,484,000.002,964,772,033.51六、（三十二）应付债券其中:优先股永续债相赁负债24.477,850.2936,919,161.59六、（三十三）长期应付款7,331,115.67238,131,946.13六、（三十四）长期应付职工薪酬预计负债1,180,360.44六、（三十五）递延收益101,902,995.23107,098,450.86六、（三十六）递延所得税负债48.014,937.3846,779,651.11六、（二十）其他非流动负债10,935,351.3412,057,257.01六、（三十七）非流动负债合计2,699,146.249.913,406,938,860.65负债合计6,883,155,532.276,450,029,647.OO股东权益股本2,648,922,855.002,648,922,855.00六、（三十八）其他权益工具其中:优先股永续债资本公积1,828,264,456.322,794,684,158.59六、（三十九）减:库存股其他综合收益15,465,949.43-6,589,342.30六、（四十>专项储备52,736,621.2052,096,708.21六、（四H）盈余公枳316,640,644.33290,192,761.20六、（四十二）一般风险准备未分配利润3,853,238,056.533,266,932,379.99六、（四十三）归属于母公司股东权益合计8,715,268,582.819,046,239,520.69少数股东权益1,150,877,798.811,091,000,698.91取东权益合计9,866,146,381.6210,137,240,219.60负蛔16,-Z49,301.9祖8916,587,学9,866.60攘制魁位:,旗勤江南体工股份有因公司；2023年12月31日金额单位：元芯带图，彳祖”734188101万寸416与:B法定代表人：Y4令人必主管会计工作负责人：-Y'会计机构负责人:，UFlh方，",化般份以公j，J合并利润表*项、f目木期发生额上期发生解的注煽勺一、营业总收入8,894,763,055.527,819.351,629.44其中:至业q8.894.763.055.527.819.351.629.44六、（四I四）曲重入/dWKl.Jr手续费及Wrf收k一二、营业总成本7.625,934,533.416.837,133.444.74M中:行业成本6.272,936,279.065.621,366.371.36六、（四十Pq）利息支出F续费及册金支出冯保金贴收支出净激提取保险出任准先金净股保单红利支出分保费用税金及附加71,346,687.0966.060,493.22六、（四卜五）情134.414.173.73116.727,878.89六、（四卜六）管理贽用775.029.532.12678,007,108.56六、（四十七）研发费用228,381,305.49206.734.915.94六、(fflf-)财务费川143,826,555.92148.236.676.77六、(fflJA.)其中：利盥费用155,789,792.07167,281,794.!3六、（四卜九）利息收入17,361,294.3616,444.936.50六、（四卜九）加：其他收益55.726,076.9037.432.929.77六、（五十）投费收益（瓶失以“，Prt列）11.002,929.5820.813,513.33六、（五十一）其中：对联营企业和合营企业的投债收益9.595,382.189,797,204.27六、五卜一以履余成本计Ift的金融责产终止确认收源（损失以一”号埴列）汇兑收益（损失以-号填列）挣敞口套期收疏（报失以*-"9地列）公允价值变动收益（扬失以“一”号埴丹）-57.573,800.0052.189,200.00六、（五十二）伤用求值损失（损失以“一”号填列）-37.244.165.15-49.667.976.88六、（五十三）资产Mfft描央（我央以“-”号填列）-44.385,930.60-137.233.068.04六、(Stra)资产处置收益（损失以-号填列）14,996,352.19-2,173,379.49六、（五卜五）三、营业利涧（亏损以-号填列）1.211.349.985.03903.579.403.39力U：营业外收入43.756.482.5521,544,628.35六、（五十六）减：营业外支出24.209,529.4320,295,444.05六、（五十七）四、利涧总领（亏损总题以号馍列）1.230,896.938.15904,828,587.69减：所得税费用231,314,791.32250.024,782.09六、（五十八）五、净利润（净亏损以一”号填列）999,582,146.83654.803.805.60火中：被分井方在合并1»实现的沙利涧6.061.637.4834.372,423.33八、（一）（一）按经苕持续性分类1.持续笈甘冷利润（净亏损以-w号步列）999.582.M6.83654.803.805.602.终止经营净利润（净亏损以号填列）二）1所打权白第分类1.归属于母公司股东的净利润（净，拗以“一"号填列）773,085.430.97478,744,157.352少故股东揭战扑相以与加列）226.496.715.86176.059.648.25大、其他综合收益的税后净额21,362,380.046,4Sl,684.60V南廛公M所仃苻的其他标台收春的防加陵20.658.791.73&392.044.94六、（IiI九）（一）不使用分类出投益的JI他综合收益4.665,660.15-42,621,500.00六、(Kl-A.)1.用新计后设定受益计划变动撷2.权核法下不能转执磕的裁他标合收益3.其他权Ia工具投资公允价僮变动4.665.660.15-42.621.500.00六、（五十九）4.企业自身俏川以由公允价色变M（二）将近分类进损益的其他琮合收益15,993,131.5849,013,544.94六、五卜九1.权益法FUJ转损益的其他标合收益293,466.86-13,823,897.19六、（五十九）2.其他俵权投资公允价值变动3.金融资产收分类计入人他排介收益的金靛4.K他侵权投费信用W假准备5.现金流球费刖储备6.外币财务报表折。.不皴15,699,664.7262,837,442.13六、五卜九）7.其他InMJ少数也菜的其他标企收前的税篇冷糊703,588.3189.639.66六、（五»九）七、瀛合收益总51.020,944,526.87661,285,490.20In属于母公司所有者的介收战总缺793,744,222.70485.136.202.29归属少数股东的综合收战总靓227,200,304.17176,149,287.91八、每股收益（）禁本W股收昔（无/般）0.29180.1807卜九、（一）（-.）（元/般）h0.29180.1807I九、二2023年Ilr金微单位：元法定代浓人:公汁机构负面人：Z、主臂会计1：作负货人:印地84a0l8T74合并现金流量表编制单£小鹤江南牝11!有4公司：2023年度金额单位：元项>/S本期发生颔上期发生额附注编号一、经营活动产生的现金流量：精曾商品、提供劳务收到的现金/6,921,334,057.956,771,683,973.93客户福通同业存放款项净增痂额向中央银行借款在增加模/向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加领代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还39,653,344.5965,005,359.77收到其他与经营活动有关的现金234,136,922.78340,323,117.71六、（六十）经营活动现金流入小计7.195,124.325.327,177,012,451.41购买商品、接受劳务支付的现金3,196,691,891.143.036,442,415.61客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金1,561,298,557.371.368.435.313.64支付的各项税费716,810,857.72686,297,417.85支付其他与经营活动有关的现金574,850,349.90561,209,329.87六、（六十）经营活动现金流出小计6,049,651,656.135.652,384,476.97经营活动产生的现金流量净额1,145,472,669.191.524,627,974.44六、（六十一）二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金38,506,078.0021,049,296.62取得投资收益收到的现金12,562,174.5911,676,627.21处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额16,788,441.512.471,663.61处置子公司及其他营业单位收到的现金净额3,046,350.51198,217.70收到其他与投资活动有关的现金4.093,404.35六、（六十）投资活动现金流入小计74,996,448.9635,395,805.14购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金752,840,820.85618,967,450.36投资支付的现金50,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额2,960,747.8523,610,544.81支付其他与投资活动有关的现金10.179,150.00六、（六十）投资活动现金流出小计755,801,568.70702,757,145.17投资活动产生的现金流量净项-680,805,119.74-667.361,340.03三、筹费活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,340,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金1,340,000.00取得借款收到的现金2,205,218,284.091,051,179,902.50收到其他与筹资活动有关的现金5,535,435.7063.228,644.73六、（六十）筹资活动现金流入小计2,210,753,719.791,115,748,547.23偿还债务支付的现金1,448,280.064.381,008,444,062.71分配股利'利润或偿付利息支付的现金423,648,970.46458,780,459.51其中：子公司支付给少数股东的股利、利润113,804,184.46167,187,033.80支付其他与筹资活动有关的现金1,251.913,028.03195,897,952.42六、（六十）筹资活动现金流出小计3.123,842,062.871.663,122,474.64筹资活动产生的现金流量净额-913,088,343.08-547,373,927.41四、汇率变动对现金的影响6,662,368.6941,517,588.82五、现金及现金等价物净增加额-441,758,424.94351,410,295.82六、（六d一）加：期初现金及现金等价物的余破2,303,494,539.971,952,084,244.15六、（六T-）六、期末现金及瑁金等价物余额1,861,736,115.032,303,494,53¾97六、（六H"一）合并股东权益变动表j2*hW，J.1Mi9分min夕MV泰叔G我东仅。介计U/««KtwaiH肾本金依M；*及nfeaoeta。冷篇力*余公工n海的&分危8窝JCtt÷itam水松修“2M*c.*Won。皿0蝴MC.AH7.I73SO52.0«.；«*1T3,H.如2H,0W,W>尻也旗风IgE.0um<r>.H«.7tW.RO2.WS；*.A讣政.金Q而制外Q也正KttK.EM71XIMflOU2K.WT3,IMC.r6034H热«7.007,20ROJMM.<<7.HKN<.4HWH工Mtt1.心*V003.7W.<>M.倒fi!«.me.e30ft3.CW.70H312«.19176120息IMklI4G河9.o3neo研IM.gCK*IO,I37.2*.2IH«l,<WMtMklt(HU«)内)蝴<19.M步二喉M76»1.»12W6.447.NKIMtiaaKrktHeM0VgftUHi59.977.(KB907.nvti7舞<->"X(19MgH.C77<MA.<d%MkM1.NimHHM1；c：）所“名校入MX少5«Mtkdu(KITM例的AA工血6匕6Hac.u.<m47I所有R校人的ft*nI1.TRX"14.HXUM1KtfcMa11II><fffttN4ImMif入街“槽的余IXtt-M>.WNKk对二皿；。WMlMeRI.OOI.I；4.tMtiO!>村“分配OeHaMlIAIIA.M0.7MVlMVtfk7.30I.XM.»UAlQalm的MI出取M余公*X.6；&*U:».而U13：WnKRVW1HMj«KJe。1的分配I人阵身|,，mE.v>ini.xu.3m.«tkx(m1Kt附所“林权A冉卑精”1.火砌OYH9n<n1.3*.000.00I肾4分兜竹M4，戒次，:余公配林州喙4f或。IoQ着全分利汴讣S槌IM定气&计”殳助IfttANmaeu、具修介收t%M“<tQI.Jftkm00-ix«oI.ViHCioaoc“障«iDm«*.911,庆M9H906.-IiXTys«“IMNIa坏燃板20D.6I&网C皿*Cfi3.W.S00QHJgam：N:陆传附20D.007.aK必200.007.(Nb446.MI.7«ee*a*m荀六)Ktt09In«券CE®110刖二Msat.MH¼E、*4：*.一IC.6M<CXM0111.wH,内卜QMyMq中41filTMW>20U6.640.e44Xt孔皿冰OiHSl4；1.踊.3加1.nW7.7!Hq,轧fl*法工IUtAiEIttHlXKh合并股东权益变动表（续）KgiMt*e健：:-IM低。少航区机械NCir窿Mt儿险修介收口。用佛务IU金融及侬海K*分5»÷il12.WI.«7*128.Ml.W.202nS.M909C.M.;U7.0kM8.542.3sn.mil1.003.067.««MKM.U<.INO随4471.700.UM.3I4;U72U1AM。，RA236.H7.W07Il6k2l.ft¾R<2.7CM.5ftMI*9NI.W?乂“血闽.N34T.WCKl士MtM7Q3乩涧9l，*lMaaus.B3.mag0HWM2W.侪3C七,配M.W*燃277.91.407«6HWMRlO.IM7».602fKI：C.We21.OMX47M.744.lA?»KMS软”l76k49.2K7H冏.*.wa2034.271.KRTXX2MI的,1EK1Mll1.MOaOOOOCiI.Mh.(Kft做a4.27l.MS7K30.MC.IJPIIAltuJlC.821.7三>1.4W.74tP|5<«C.7I；»-K77；.m»:M；l，SClMe.R3411t韶仁杷4MR-IM.WK.J7I30IM777.172.11W,7I2.MIW33<H9:CK1.亦mcFKewrolie.700.7.71lie.700.797.71M.F.皿<CM.4；«,1»XlIWU97.2<7.031网4703M.0M.460CRlttM.7«；0IIOl251W4MH4.3Ml1K72公.M230s2.0w.nm2129OJH汕8丸(MRW060.m<.*A*41。1.6.纲0*)VfciMftfl成IOvWKttKtt1.K置未公断M<t%w4cMMy.w21*三¾coXna67l.49P二m.视N电子J，舱IKM.4C23.旭旱加余ZHU922.HSR11nXMX.KM.Ml必.&年JIIM殳动»(MU，)JUMI汕”'>徐介教H(二；用有护卷人MM少长4MM蟠7BI斯"才检入，C及2JUMSCMrJu»"&檀AltvQ或命£8(1人用“种忸C*拿IXttMMMX-JMH¼!I央”*余分*!：WK靴心充备1“府启ltt)的分型IxgAi希Kr内考M帽I愕本公S!W，!看'，/*，1筑余公CiUt)I敏*公触你”J般1宏啜QilM便4cA*trr"RaXterzAtAHnrMt46K«>eaM督提取他於刷I本快”1CtrttllfgK*MI网、&用标*余*I2HB92X嗝OOlH.M.iMmJtnUilTft