X证券企业营销管理部操作流程内控手册范本.docx

巨田证券XX营销管理管控部经纪业务操作流程内控手册强化内控、规范运作是现代企业经营管理管控的生命线。根据中国证监会发布的证券公司内部控制指引以公司各项业务流程制定本业务操作流程内控手册。本手册合适的内容包括：一、帐户管理管控：开户、资料变更及挂失、密码修改、清密、非交易过户、撤消指定交易、转托管、销户二、资金存取：柜台存取、转账存取、申请开通银证转帐三、委托买卖：柜台委托、非柜台委托四、清算交割：清算、交割五、差错处理六、应急处理。经纪业务流程业务流程风险控制操作者：营业部全体员工业务流程风险控制监督者：营业部经理开户帐户管理资金存取开通网上交易委托买卖H柜分委托A非柜台委托AI撤单电话报单委托自助及电话自动委托,网上委托清算交割差错处理应急处理业务监督、检查、电脑实时监控主要风险控制点帐户管理应专岗专人负责，其他岗位和人员不得兼办或串岗资金柜必须和其他柜分开，其它柜电脑终端无权进入资金柜系统资金柜和其他柜员不得兼联或串岗电脑、财务人员与经纪业务等部门、人员不得兼职或混合操作电脑人员不得兼任清算员各专柜及部门电脑用户权限应按职责严格限制并经常检查，人员变化应及时调整，操作密码要经常更换不得私下接受及全权代理客户办理开户、指定或撤消指定交易、转托管、资金存取、银证转帐申请、委托买卖及交割等代理开证券帐户主要风险点代理开户风险性质控制措施本人提出开户申请业务流程填写“证券帐户申请表”并提供客户证件开户资料、笑印件留存归档开户资料不全资料、证件与本人不符伪造证件市场禁入人员参与交易违反中国证券登记结算有限公司相关规定产生纠纷导致公司损失（资料上传）打印帐户卡收取开户费开户代理机构及其开户代办点因违规或操作失误而产生的一切经济损失和法律责任,均由该开户代理机构承担产生纠纷导致公司损失 严格按“实时开户业务指南”操作 认真审核身份证对有可疑之处的证件应进行必要鉴别 确保客户开户资料的完整性、真实性、有效性、同一性 境外自然人，未满十六岁的中国居民,现役军人，人民武装警察持军人证，武警不得设立帐户法人投资者申请设立帐户应提交营业执照原件及复印件或复印件加盖发证机关确认章、法定代表人证明书、法定代表人授权委托书、法定代表人的效身份证明文件复印件、经办人身份证原件及复印件 境外企业不得设立帐户 没有法人资格的企业单位、事业单位及社会团体不得设立帐户 保险公司只允许设立基金帐户帐户管理帐户管理开户（资金帐户）1-1帐户管理一开户（个人开户）业务流程风险控制操作者：开户柜工作人员业务流程风险控制监督者：综合部经理注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则主要风险点风险性质控制措施开户资料不全开户证件不全资料、证件与本人不符违反证券法第134、138条严格按“经纪业务操作流程”操作必须持本人身份证，股东帐户卡等合法证件同名银行帐号的预留伪造证件、过期证件借用证券代码卡非法证券交易者市场禁入者非本人签署盗卖隐患、产生交易纠纷违反证券法37条、第74条 认真审核身份证和证券帐户卡，对有可疑之处的证件应进行必要鉴别注意证件期限 禁止客户借用他人证券代码卡 不得受理法人以个人名义开立帐户 证券公司、证券交易所等从业人员不得开户、市场禁入者其禁入期未满不得开户为今后交易埋下纠纷隐患,导致股票盗卖，资金冒领等本人签署，柜员仔细查验、核实其身份的真实性、同一性、合法性产生交易纠纷买卖证券误入他人帐户,影响客户交易签署授权委托时要求双方均到场仔细核对输入内容可要求客户自己通过查询机进行核对的互动防范手段超越授权权限违背授权人意愿，导致客户间纠纷、客户与公司纠纷要求客户将授权权限填写明确、具体，并将授权权限输入电脑后存档网上交易发生故障时客户无法使用自助委托系统，导致与客户纠纷，为产生交易风险留下隐患违反公司相关规定提醒网上交易的客户同时开通自助和电话委托个人开户留存本人身份证或其他证明本人身份的有效证件复印件、同名证券帐户卡复印件或委托人身份证复印件、授权委托书及客户签署的所有协议书等对于以资融券业务客户可以放开，以券融资业务禁止办理此种委托方式违反证券法第134、138条严格按证券经纪业务操作规程操作严格审核开户资料的完整性和同一性盗卖隐患超权限操作，产生纠纷隐患违反证券法第37条第74条认真审核有关证件，对有可疑之处的证件应进行必要鉴别认真审核代理人的权限范围授权权限输入电脑并存档资料不全，疏忽管理，隐含具大风险隐患不得受理法人以个人名义开立帐户营业部应指定专人负责审核机构授权委托书等客户资料，并完整填写相关协议书借券租券开展回购业务，必须办理“回购登记”。不得善自对客户进行回购登记客户之间不得借券租券为今后交易埋下纠纷隐患，导致股票盗卖、资金冒领等法人或受托人签署，柜员仔细查验，核实其身份的真实性、同一性、合法性（机构开户）业务流程开户资料不全开户资料与受托人不符借用证券代码卡开设国债回购交易用户回购登记主要风险点 伪造证件 无法人委托书 授权权限不明确、不具体,授权权限控制不严 非合法证券交易者非法人或受托人签署注：证券帐户开设请见证券帐户开户业务细则买卖证券误入他人帐户，影响客户交易盗卖隐患网上交易发生故障时，客户无法使用自助委托系统，导致与客户纠纷违反公司相关规定为产生交易风险留下隐患对客户资料进行仔细复核告戒客户注意密码自我保密提醒网上交易的客户同时开通自助和电话委托以券融资业务禁止办理此种委托方机构开户留存授权单位法人营业执照副本复印件、法人代表人证明书、法人授权委托书、证券帐户复印件、法人代表、代理人身份证复印件并预留印鉴及客户签署的所有协议书违反业务操作规程认真复核存档的资料，身份证复印件是否一致机构户资料变更必须有工商部门或上级主管部门批文假冒身份导致纠纷自然人办理资料变更或帐户挂失，必须本人办理，不得由他人代理如身份证件遗失，需持公安部门出具的遗失证明和其他法定证件办理挂失、变更ID爵流程主要风险点资料变更、帐户挂失个人户I机构户有无受抠客户资料变更审查不严挂失后锁定其帐户但不能交易与证件、原始资料相符不受理有帐户挂失无有效法定证件主要风险点风险性质控制措施非本人办理证件及原始资料审核不严与存档资料不符假冒客户身份，导致盗卖或盗取资金存在盗卖、盗取隐患必须本人办理，不得受理由他人代为办理严格审核客户证件，客户证件必须与存档资料一致资产随意转移，导致客户或客户亲属与公司间纠纷客户资产收益人必须持公证处出具的继承公证书或赠予公证书给予办理非交易过户或帐户资金的转移主要风险点未经认真审核随意过户业务流程主要风险点风险性质控制措施撤消指定、转托管及销户填写申请书 撤销指定或转托管非本人办理却无授权书或无授权权限 销户非本人办理 客户销户时未办理撤消指定未履行交易交收手续或有纬约等情形 国债回购业务客户违反证券法第73条及经纪业务操作规程，导致股票可能被人盗卖违反业务操作规程，导致产生经济纠纷，严重的将使公司资产受损违反债券回购业务相关规定 严格审查受权权限，无受权权限不得办理 销户必须由本人办理 客户完成交易交收，撤消指定交易、转托管后方可给予消户 严格审查相关开户资料债券回购业务的交易交收是否全部履行完毕客户资料审核不严伪造证件违反经纪业务操作规程，导致股票盗买盗卖严格审查客户资料及证件，原始存档资料及证件与申请材料不符的不予办理客户在违约等情况下仍给予办理撤消指定或证券转托管（全部转出）违反经纪业务操作规程，导致产生经济纠纷，严重的将使公司资产受损客户在未履行交易交收等违约情况下，不得办理撤消指定或转托管手续（全部转出）资金存取2-1资金存取-柜台存取业务流程风险控制操作者：资金柜工作人员、财务人员业务流程风险控制监督者：综合部经理、财务主管、营业部经理主要风险点风险性质控制措施业务流程客户身份审核不严，伪造证件冒领资金国债回购业务无授权权限代理客户取款不同名存折资金存取违反业务操作规程，使客户或公司资产受损违反公司相关规定违反业务操作规程，产生纠纷产生纠纷当面填写取款单或当面签名仔细审核客户身份审验二证与取款本人的一致性融入资金不得转出营业部检查客户是否履行完债券回购业务交易交收责任审核授权委托书和委托权限在取款凭证联上签上代理人姓名和身份证号客户开立帐户时要求客户预留同名银行存折账号。如有不不同名时，则要出具授权证明资金存取柜台存取（续）主要风险点挪用客户资金挪用公款买卖股票风险性质控制措施违反证券法第75条，132条及客户交易结算资金管理办法第3条 自有资金与客户资金严格分开 不得挪用客户交易结算资金 定期（每日）客户交易结算资金存款帐户的对帐违反证券法第75条大额取款，严格执行预约审批制度客户以支票存入的，必须支票方式支取（结束办理）出现差错隐瞒不报违反公司经纪业务操作规程违反差错处理暂行规定每日收市后与财务部门加强核对发现差错及时查找原因，逐级上报并做到日清日结妥善保存存取款凭证主要风险点风险性质控制措施业务流程财务人员办理转帐存取资金来源审核不严，财务人员审核资料有误客户资料审核不全，对客户资料的真实性、同一性审核尤其是对机构客户的审核支票未收妥而使用资金不同名帐户资金转入财务人员兼职或混合操作留下风险隐患户名与入帐通知不一致，入错帐产生纠纷产生纠纷财务人员不能办理现金及转帐存取,会计、出纳双人临岗复核转帐资金进入个人帐户时审核其合法性（即背书）机构帐户不能与任何自然人帐户相互划转资金 所有转帐存入资金见银行入帐通知后方可存入资金帐户使资金 仔细审核户名与入帐通知的一致性 通过汇划转帐存款时，如汇出单位与入帐户名不一致，按汇出单位授权指定的帐户入帐当日未及时对帐违反公司规定及时对帐加盖印章留存违反公司业务操作规程当面填写取款单或当面签名仔细审核客户身份审验证件违反业务操作规程，产生纠纷产生纠纷，使客户或公司受损审核授权委托书和委托权限，在凭证联上签上代理人身份证号和姓名不同名资金划转时，要求对方出具相关资金划转授权委托书。透支或资金损失仔细查验有无足够资金机构帐户不能与任何自然人帐户相互划转资金如机构要求划往他处的必须核对预留印鉴，否则必须划向原单位业务流程转帐取出资金主要风险点客户身份审核不严，伪造证件冒领资金假冒他人身份取款填写取款单 客户资料审核不全，对客户资料的真实性、同一性审核尤其是对机构客户的审核 无受托权限代理客户取款 不同名帐户是帐户上无足够资金取出当日未及时对帐大额资金主要风险点风险性质控制措施业务流程打印取款单A加盖名章挪用客户帐户资金挪用客户交易结算资金挪用公款买卖股票违反证券法第75条违反证券法第132条及客户交易结算资金管理办法第3条自有资金与客户资金严格分开不得挪用客户交易结算资金定期（每日）客户交易结算资金存款帐户的对帐大额取款，严格执行预约大额取款审批制度客户以支票存入的，必须支票方式支取按取款单位的划转授权指定的收款单位，金额等办理转帐手续出现差错隐瞒不报违反公司业务操作规程每日收市后与财务部门加强违反差错处理暂行规定核对发再差错，及时查找原因，逐级上报，并做到日清日节还证件空白支票及重要凭证保管不善小务专用章和财务负责人名章保管不善妥善保存存取款凭证重要空白凭证，财务专用章和财务负责人名章必须双人负责业务流程违反经纪业务操作规程，产生纠纷违反经纪业务操作规程，使客户或公司资产受损违反国家外管局汇发200131号文审核授权委托书及委托权限 当面填写取款单或当面签名 仔细审核客户身份 审验二证与取款本人的一致性定期、不定期进行检查违反经纪业务操作规程，导致公司或客户资金受损资金转入他人帐户导致公司或客户资金受损风险性质控制措施不得受理非本人申请，必须要由本人办理，当面填写申请表审核持卡人，身份证和银行卡的同一性仔细核对客户帐户严格审验客户存档资料主要风险点风险性质控制措施业务流程法人以个人名义开通银证转帐法人以转帐支票套取现金,导致国有资产流失不得受理法人银证转帐申请或法人以个人名义开通银证转帐限制每户每日转出金额电脑输入银行卡号开通银证转帐输错客户银行卡号客户银行卡卡号和密码泄密发生划转错误盗取资金仔细核对客户帐户提醒客户注意密码的保密委托业务流程风险控制操作者：委托柜工作人员业务流程风险控制监督者：综合部主管主要风险点风险性质控制措施业务流程无授权委托及授权权限国债回购业务客户伪造，假冒客户身份市场禁入人员参与交易法人以人个名义买卖证券接受客户私下委托和全权委托违反证券法第37条违反证券法第74、75条违反业务操作规程，导致与客户纠纷，使客户或公司受损违反公司相关业务操作规程违反业务操作规程，导致与客户纠纷，使客户或公司受损违反证券法第142条、第144条不得受理证券法规定的市场禁入者买卖证券不得受理法人以个人名义买卖证券仔细审核授权资料，并核实被授权人身份指定专人对客户进行监控，业务操作人员与监控人员分离严格审核身份证，交易卡不得接受客户的私下委托和全权委托业务流程主要风险点风险性质控制措施非柜台委托假冒客户身份拔入人工报单电话听错客户指令输错客户指令客户不确认成交结果债券回购业务密码泄密客户纠纷，导致客户或公司资产受损仔细辨别客户身份，要求报出客户姓名，身份证号、帐户号等客户资料，并通过交易码验证客户身份不要求客户补办手续CD造成差错损失造成差错损失否认交易结果，导致交易纠纷接听客户指令时要复述指令内容核对输入内容使用电话录音，认真记录每笔委托电话录音保存至补办确认手续为止违返公司相关规定以资融券客户可办理非柜台委托，以券融资客户禁止办理该类委托方式他人盗用密码，盗卖提醒客户注意密码的自我保密，并经常更换每日打印成交报告书请客户确认并签字留存客户否认交易结果，导致交易纠纷规定客户在一定时间内（三日）补填委托单对该笔委托及与此之前的委托予以确认委托-柜台委托、非柜台委托（续）主要风险点风险性质控制措施按时间优先原则不受理执行委托指令客户委托单内容填错或通过自助委托误输入指令为客户提供融资或融券交易错误执行客户指令，故意违背客户意愿为其买卖委托资料遗失客户误买卖，导致与客户纠按规定年限妥善保管书面委托单及纷电话录音，电脑记录违反证券法第36条、第接受客户委托，仔细审核客户有无足141条够资金或证券，不得为客户提供融资融券交易不得以手工添加的方式为客户虚存标准券违反证券法第73条，导致纠纷，造成客户或公司资产损失违反证券法第139条严格执行客户指令，不得违背客户意愿或私自买卖客户帐户上的证券损害客户利益无论成交与否，均按规定年限保存委托记录撤单申请主要风险点随意接受口头撤单交还证件风险性质控制措施否认父易结果，导致父易纠纷违反业务操作规程，导致与客户纠纷，使客户或公司受损否认父易结果，导致父易纠纷撤单视同委托，必须填写撤单申请,并当面签名严格审核身份证，交易卡修改委托视同重新委托，必须重新填写委托单清算交割4-2第算交割交割业务流程主要风险点风险性质控制措施交割客户自助交割柜台交割假冒、伪造证件办理交割泄露客户交易情况，导致与客户纠纷仔细审核客户证件或授权资料否打印交割单更正 委托单与交易结果不一致 不经复核办理交割 擅自处理交易差错违反证券法第141条违反业务操作规程，使公司资产受损 逐笔审核，保证帐面与实际相符 发生差错按规定权限逐级上报外理 客户要求在对帐单上加盖业务章的必须仔细核对身份及时点证券余额和资金余额业务流程主要风险点风险性质控制措施假冒、伪造证件或无证件查询交易资料泄露客户交易情况导致与客户纠纷违反证券法第38条仔细审核客户证件或授权资料客户要求在对帐单上加盖业务章的必须仔细核对身份及时点证券余额和资金余额业务流程风险控制操作者：交割工作人员、客户经理业务流程风险控制监督者：综合部经理、营业部经理业务流程主要风险点风险性质控制措施为牟取佣金收入提供虚假信息透使客户进行不必要的买卖对行情发表肯定性意见违反证券法第73条导致客户利益损失造成客户损失影响公司声誉,行情一旦逆向发展，产生纠纷透露公司有关机密破坏市场秩序，损害公司利益发生舆论导向错误传播信息必须公正客观，诚实信用不得提供虚假信息，所谓内幕信息、市场信息、不得主欢臆断 不得对行情发表肯定性意见 公共场合举办股评等须取得资格证书并报证管部门批准 不得透露公司机密 信息披露实行公司统一管理，凡用公司名义或电子屏幕等公司信息载体进行的信息披露活动，必须取得公司同意对客户买卖收益或赔偿损失作出承诺违反证券法第143条不得对客户的投资收益作出承诺差错处理5差错处理主要风险点风险性质控制措施发生差错隐瞒不报私自办理、越权处理违反差错处理规定，弄虚作假导致公司利益受损违反差错处理规定，影响公司声誉及正常业务运作发生差错不得隐瞒不报，对业务差错性质作出界定，分析导致差错原因，分清责任任何工作、业务人员不得擅自处理差错，要按规定处理程序和处理权限逐级上报审批处理应急处理业务流程风险控制操作者：营业部全体员工业务流程风险控制监督者：营业部经理交易系统发生故障工作人员及时向营业部经理、部门主管报告停电交易系统瘫痪及时向总部主管部门报告，必要时向当地公安部门和证管办报告自助、小键盘委托中断启用备用电源全部采用手工处理如客户坚持马上办理争取与银行商定的转帐处理启用备用服务器或柜台单机查阅备份数据拔打营业部对外委托电话、应急电话启用柜台委托目的：保证营业部经纪业务交易的正常进行，更好的控制风险，降低损失，维护社会安定