征管数据质量提升服务方案.docx

征管数据质量提升服务方案目录1 .背景22 .工作难点22.1. 指标多、定臃22.2. 预警监控难22.3. 指标改进提升难33 .服务方案31. 1.方案要点33. 2.服务内容43.1.1初始化指标模型配置及验证服务43. 1.2模型调整及试算服务73.1. 3征管提升策略分析及改进策略服务73 .1.4征管提升指标设计104 .1.5系统业务培训服务115 .1.6整理发布常见问题服务116 .预期财117 .采购建议118 .服务优势错误!未定义书签。I=匕0弓立税务总局根据国家税务总局关于开展税收征管质量5C评价试运行工作的通知（税总函（2019）16号），制定税收征管质量5C监控评价工作规程。2020年税务总局组织开发了征管数据质量监控评价系统，从综合评价、税款征收、纳税服务、风险防控、税务检查、纠正执法过错、外部评价、工作热点等方面评价和监控征管状况。并于2020年11月1日正式向全国各省市推广使用；征管数据质量提升是征管质量管理的重要环节，也是征管质量监控和评价的闭环过程；通过分析征管质量问题，开展相应的引导和改进，完成问题数据的修复，提升征管数据质量。对此，我们基于总局的税收征管数据质量监控系统评价指标，针对暴露的征管数据质量问题，依托公司专家团队分析问题产生原因，编制问题指标修正指引，制定针对性的数据质量提升方案，协助地市税务机关巩固本地优势、发现和补齐征管数据质量薄弱环节，力求通过全面、细致、扎实的日常服务切实提升税收征管数据质量。2.工作难点2.1. 指标多、定位难征管数据质量考核包含评价指标、数据质量、税收收入、盯税源、虚开等近150个考核指标，指标多、指标间业务逻辑复杂。地市税务机关受制于多方面因素，可利用手段有限，无法全方位识别导致指标达不到要求的原因，指标存在的问题定位难。2.2. 预警监控难针对征管数据质量的薄弱环节，缺乏及时有效的预警监控方案，无法在上级的评价和考核结果出来前，进行有效的进行预警分析，形成数据质量预警分析报告及时识别出问题数据，进行针对性的处理，导致无法及时对上级考核结果进行预判，造成最终考核结果不可逆。23.指标改进提升难征管数据质量考核涉及150个考核指标,指标涉及面广，存在薄弱环节多。由于缺少专业的数据质量提升方案和措施，指导对指标相关业务问题的修正，指引数据问题的流转和处理。同时也缺少必要的手段，分析线上或线下质量提升的效果，导致最终指标提升的成效不好跟踪和评价。3.服务方案3.1. 方案要点针对地市税务机关在征管数据质量考核中存在的诸多难点，总体上通过“问题驱动-结果导向-过程监控-闭环管理的策略，来保证征管数据质量考核的成效。其主要包括以下四点：1 .问题导向：以税务机关问题指标，纳税人问题数据为征管数据质量提升的导向，通过业务过程驱动，帮助发现征管数据质量中的问题数据。2 .结果导向：以问题及时修正、引导征管质量提升为导向，补齐短板，通过相关指标策略分析，发现本地的优势指标和短板指标,推进持续保优和补齐短板。3 .过程监控：将征管质量提升工作纳入日常工作监控范围，一方面，对于重点指标，按日扫描结果，每日更新问题单位和纳税人清册；另一方面，通过任务流程和服务，将问题纳税人推送给对应主管税务机关和税管员，尽早完成问题数据或疑点数据的修正。4 .闭环管理：通过持续跟踪征管质量提升过程和成效，持续对数据质量指标进行扫描，对扫描到的问题及时定位具体问题和对应的纳税人，制定对应的处理措施，确保问题及时进行处理，实现征管质量的螺旋式上升。3.2.服务内容3.1.1初始化指标模型配置及验证服务通过指标扫描情况，监测税务管理的内部运行和外部反馈，分别从基础数据层面、监控评价结果分布进行分析，验证指标扫描结果，梳理指标扫描口径，评估数据计算准确度，业务差异化等情况。定期分析指标扫描结果，排查指标扫描不准确原因并及时修复，涉及的主要初始化指标如下：主模型名称子模型名称指标名称综合类评价模型征管基本状况评价税收收入占上级单位税收收入比重（正向）税收收入占GDP比重（正向）人均税收收入（正向）人均业务量（正向）新办纳税人户数占比（正向）征管状况变动情况评价税收收入占上级单位税收收入比重同比变动（正向）税收收入占上级单位税收收入比重排名变动（正向）税收收入占GDP比重同比变动（正向）税收收入占GDP比重排名变动（正向）人均税收收入同比变动（正向）人均税收收入排名变动（正向）人均业务量同比变动（正向）人均业务量排名变动（正向）新办纳税人户数占比同比变动（正向）新办纳税人户数占比排名变动（正向）征收类评价模型申报受理工作评价电子申报率（正向）金税三期系统稳定性、网报系统稳定性（正向）小型微利企业按月报送财务报表占比（负向）纳税人税务登记信息重复户数（负向）有增值税主税未认定附加税户数（负向）有附加税未认定增值税户数（负向）主附税申报期限不一致户数（负向）企业所得税有效期限交叉户数（负向）主附税缴款期限不一致户数（负向）税款征收工作评价财税库银入库笔数占比（正向）催缴后缴税户占比（正向）发票开超率（负向）企业所得税核定征收户数占比（负向）财税库银入库金额占比（正向）实名数据标准率（正向）减税降费应享未享纳税人占比（负向）减税降费不应享受己享受纳税人占比（负向）服务类评价模型办税服务效率评价未办理税费种认定户数占正常户比例（负向）电子缴款凭证占完税凭证比例（正向）待注销三个月以上户数占比（负向）辖区内跨区域迁移平均办理天数（负向）注销一般流程超期户占比（负向）延期申报与缴纳税款逾期户数（负向）发票供需匹配度评价一般纳税人供票与销售额配比情况（正负向偏离度）每月领票3-5次户数占比（负向）每月领票5次以上户数占比（负向）风控类评价模型风控运行状况评价风险应对任务应对周期（正负向偏离度）省级风险应对任务推送户占总户数比重（正向）省级风险应对任务完成率（正向）省级风险管理应对任务有问题率（正向）总局推送任务各省占比（负向）总局风险应对任务完成率（正向）总局风险应对任务有问题率（正向）省局重复推送中高风险户次（负向）风控成效评价查补入库率（正向）人均应对风险任务户次（正向）风险应对入库金额占本单位收入比重（正向）当期风险应对入库金额占比（负向）户均查补税额（正向）人均查补户数（正向）非正常户法定代表人担任正常户五类人员的户数占比（法人、财务负责人、办税人员、投资人、领票人）（负向）新增非正常户户均发票结存情况（负向）业务部门人员占比（K025）（正向）人均查补税额（正向）自查补正申报户数占比（正向）检查类评价模型税务检查统筹评价风险任务推送户占税务检查户比重（正向）下达税务检查通知书重复户户均次数（负向）稽查收入绩效考核成绩排名（正向）反避税收入绩效考核成绩排名（正向）大企业审计绩效考核成绩排名（正向）自我纠正与法律救济类税务执法纠正评价撤销或变更具体行政行为占比（负向）行政诉讼败诉率（负向执法过错纠正率（正向）主观努力评价税务机关主观努力度（正向）劣项提升评价税务机关劣势提升评价（正向）外部评价类外部评价纳税人满意度调查结果（正向）税收营商环境调查结果（正向）政府绩效管理结果（正向）国务院督查、外部审计结果（负向）征期运行平稳度（正向）工作热点模型工作热点评价注销业务平均办理天数（负向）个人所得税在大厅前台自主申报笔数占比（负向）小型微利企业延期缴纳税款核准户数占比（正向）非接触式办税业务事项占比（正向）同一纳税人连续12月内代开次数（负向）同一纳税人连续12月内累计代开金额（负向）自然人代开发票金额（负向）企业接收自然人代开发票数量（负向）企业接收自然人代开发票金额（负向）3.1.2模型调整及试算服务配合完成个性化指标模型配置，分析外部采集指标并负责导入系统，检验基础数据扫描准确性，配合完成指标业务对口分析及关联指标合理性。根据标准指标模型配置,结合局方提供口径,提供模型调整和试算支持,得出指标试算结论，展现被评价单位在指标下的得分值、段位、对应的四分位区间值等，并提供指标参数优化建议，整理试算过程材料。3.1.3征管提升策略分析及改进策略服务识别和分析地市的指标情况，确定地市存在的征管质量薄弱环节。针对征管质量薄弱环节，设计征管数据提升指标和相应的改进提升措施，实现指标问题的精准识别和改进措施的全覆盖，具体指标举例如下：（1）当期风险应对入库金额占比（负向）指标改进排名地区指标值正常区间预警偏离值1Xxx市税务局O-8,18.17O2Xxx市.税务局0.07-co,18.1703Xxx市税务局0.1(-OO,18.17104Xxx市税务局0.2.oo,18.1705XXX经开区税务局0.38-,18.1706Xxx市税务局0.47-OO,18.1707Xxx市税务局1.12-OO,18.1708XXX高新区税务局1.42-oo,18.1709Xxx市税务局4.51.oo,18.170IOXxx市税务局8.86(-OO,18.17011XXX市税务局17.15.OO,18.17012Xxx市税务局21.86-OO,18.173.713Xxx市税务局97.33F-oo,18.1779.1614Xxx市税务局97.47-OO,18.1779.3上表中XXXX税务局的当期风险应对入库金额占比BHB在全省排名12位，针对“当期风险应对入库金额占比（负向）”指标通过以下方式进行应对原因分析：经过对此指标数据的分析发现，此指标的主要偏低的主要原因为风险应对任务税款入库时间与税款所属期间没有大于1个月以上，造成入库金额数据不正确。整改措施：一是规范风险应对人员反馈结果的填报;二是对2020年ITl月反馈错误的数据进行修改调整。整改时限：2021年11月30日前，并长期坚持。（2）非正常户法定代表人担任正常户五类人员的户数占比（法人、财务负责人、办税人员、投资人、领票人）（负向）指标改进排名地区指标值正常区间预警偏离值1Xxx市税务局1.41(-8,3.5202Xxx市税务局1.58-CO，3.5203Xxx市务局1.61-00,3.5204Xxx市税务局1.71-8,3.5205Xxx市税务局1.9-OO，3.5206Xxx市税务局2.04-00,3.5207Xxx市税务局2.16I-8,3.5208XXX经开区税务局3.32-8，3.5209Xxx市税务局3.41一CO，3.52010Xxx市税务局3.57-00,3.520.0511Xxx市税务局3.61I-3,3.520.0912Xxx市税务局4.08-OO，3.520.5613XXX高新区税务局4.72(-00,3.521.214Xxx市税务局5.89-3,3.522.37上表中XXXX税务局的非正常户法定代表人担任正常户五类人员的户数占比（负向）3.57%,全省排名10,针对“正常户法定代表人担任正常户五类人员的户数占比”指标通过以下方式进行应对原因分析：经数据分析，虽然目前在新办税务登记环节，己对非正常户人员信息进行了监控，但企业办理税务登记后，由于缺少相关共享数据，主管税务机关难以实时把握在企业正常存续期间，相关人员是否成为非正常户法定代表人的信息。整改措施：一是向指标元明细数据表中的纳税人群发短信，提醒纳税人办理解除非正常、核对并变更人员信息等相关事宜。对于未在规定期限内办理解除非正常、核对并变更人员信息等相关事宜的纳税人，进行电话约谈。电话约谈2次无法联系的，按现行风险应对措施进一步处理。二是建议上级部门在金三系统或其他软件平台中，增加此类信息的实时提醒功能。整改时限：2021年11月30日前，并长期坚持。（3）省级风险管理应对任务有问题率（正向）指标改进序号地区指标值正常区间预警偏离值1Xxx市桎务局96.8669.99,+802Xxx市税务局98369.99,+03Xxx市税务局99.0469.99,+804XXX市税务局99.2669,99,+805XXX经开区税务局99.6369.99,+806Xxx市税务局99.6469.99,+807Xxx市税务局99.6669.99,+808XXX高新区税务局99.9869.99,+809Xxx市税务局10069.99,+81010Xxx市税务局10069.99,+8011Xxx市税务局10069.99,+8012Xxx市税务局1.6569.99,+8013Xxx市税务局100.9369.99,+8014Xxx市税务局106.0169.99,+80上表中XXXX税务局的省级风险管理应对任务有问题率（正向）99.98%,全市排名第7。原因分析：初步分析判断指标偏低的原因为金税三期税收风险管理系统风险应对任务应对情况反馈表中“有无问题”一栏没有正确选择。整改措施：一是规范风险应对人员操作，在反馈表中有无问题栏中一律选择“有问题”，并在带出的选项中勾选“其他不遵从行为”；二是对2020年1-9月金税三期税收风险管理系统风险应对任务应对情况反馈表中“有无问题”一栏没有正确选择的风险应对任务进行应对结果调整；整改时限：2020年11月30日前，并长期坚持。3.1. 4征管提升指标设计针对地市的征管质量薄弱环节，从登记注销、纳税申报、发票申领、税收优惠等业务环节，梳理面向税收征管业务过程的征管数据质量指标，形成征管数据质量提升指标库。具体指标举例说明：针对纳税人频繁领票的行为，梳理影响可能导致纳税人频繁领票的原因，包括： 核定的纳税人每月领票总量和单次领票数量上限配比（即核定纳税人每月领票次数）不合理，导致纳税人用票时需要多次领票；核定的纳税人每月领票总量不够，导致纳税人需要额外申请增票。 针对“票种核定时核定纳税人每月超过三次领购发票”的情况，整理相应的纳税人清册，分析是否可以调高纳税人每次领取发票数量，减少每月核定的领购次数。 针对“纳税人连续3个月申请增票”的情况，整理相应的纳税人清册,分析是否可以调高纳税人核定的纳税人每月领票总量，保证发票供需匹配。1 .1.5系统业务培训服务完成系统业务整理及指标相关培训，说明系统内置方案分类、指标分类、初始化指标口径、初始化模型方案等业务。完成系统架构、模型扫描引擎、指标扫描周期及权重得分机制、验证方式及后台数据流向等相关系统培训。3 .1.6整理发布常见问题服务根据反馈指标配置和验证情况，整理发布系统操作、模型配置、扫描计算、指标验证等常见问题，确保本地区监控评价模型配置能够得到及时快速的指引，优化问题解决效率。4 .预期成效（1）精准发现：针对征管业务的全环节、全事项，识别和瞄准潜藏征管数据质量问题的薄弱点。（2）全程监控：基于定时（按天或按月）数据扫描发现质量问题，以质量报告、指标预警分析、纳税人明细等形式承载和描述问题。（3）闭环治理：针对质量短板，梳理多层次、可度量的质量提升措施，通过线上、线下多种手段落实治理。5 .采购建议以无接触式的线上远程服务为主，专家上门服务为辅的服务方式，公司原则上都采取远程方式进行相关服务工作，在确实需要现场解决的时候，在公司与税务局双方共同确定后，由公司派遣合适的人员进行短期现场支撑工作。需求方须提供明确的业务需求和业务口径，服务方一线工程师和二线分析师负责数据开发、验证，输出结果。序号服务内容说明价格（万）1税收征管质量监控中级运维工程师远程保障税收征管质量，期限12个月。6.2税收征管支持中级工程师远程保障金三核心征10管问题，期限12个月。3征管绩效管理保障绩效考核查询及测算，期限12个月。4合计20