831-2024广东省政府专项债券（三十七期）-连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目-募投项目情况.docx

2024广东省政府专项债券（三十七期）连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目募投报告实施单位盖章：连平县文化广电旅游体育局主管部门盖章：连平县文化广电旅游体育局市（县、区）财政局盖章：连平县财政局2024年5月目录一、项目基本情况1（一）项目所处区域财政经济情况1（二）本地社会发展规划和行业相关规划2（三）项目情况3（四）项目立项情况或实施依据4（五）责任主体5二、项目实施重要性和经济社会效益分析6（一）重要性分析6（二）经济效芯分析6（三）社会效益分析7三、项目投资估算、资金筹措方案及使用计划9（一）投资估算9（一）筹措方案11（三）项目实施安排12（四）债券资金用途12四、项目收益与融资平衡情况13（一）项目预期成本收益131.项目收入测算132 .项目成本及相关税费213 .项目损益情况24（二）融资收起平衡情况25（三）总体评价33五、专项债券管理34（一）债券资金概况34（二）债券资金管理34（）职责分工35六、项目风险控制361 一）潜在风险及控制措施362 二）还款保障措施37七、其他需要说明事项382024广东省政府专项债券（三十七期）连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目一、项目基本情况（一）项目所处区域财政经济情况连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目实施地点位于广东省河源市连平县西部陂头镇内。连平县地处广东省北部，河源市西北部，东江流域上游。东邻和平县，南连东源县、新丰县，西接翁源县，北与江西省龙南、全南两县交界。连平县土地面积2,365.00平方公里，其中山地丘陵、盆地面积占总面积约90%;耕地面积占总面积约7.06%;河流、村庄、交通道路等占总面积约3.51%,：.2023年，面对复杂多变的内部环境，连平县市委、市政府科学统筹疫情防控和经济社会发展工作，县区经济持续恢复向好"河源市连平县2021-2023年财政经济数据如下:表1：河源市连平县2021-2023年财政经济数据项目2021年2022年2023年地区生产总值（亿元）97.82100.26106.2一般颓算收入（亿元）7.494.665.7政府性基金收入（亿元）1.051.800.55其中：国有土地出让收入（亿元）0.971.660.48政府性基金支出（亿元）8.6311.2613.18其中：国有土地出让支出（亿元）0.910.720.47（二）本地社会发展规划和行业相关规划广东省文化和旅游发展“十四五”规划指出要聚焦新业态新消费模式培育，建设高质量现代文化产业体系；聚焦中华文化现代传播，加强对外文化和旅游交流与推广；聚焦世界级旅游目的地建设，深化对港澳台交流合作。规划提出，到2025年，更高水平的文化和旅游强省建设取得重大进展，文化事业更加繁荣兴盛，文化和旅游产业发展质量显著提高，人民精神文化生活日益丰富O河源市全域旅游发展规划（2018-2035）中指出：河源市全域旅游发展的总体定位为广东省主体功能区框架下融入粤港澳大湾区、支持深圳建设中国特色社会主义先行示范区的全域旅游发展排头兵、生态发展排头兵，旅游业成为河源市战略性支柱产业、河源市现代服务业龙头、河源市大健康幸福产业；总体目标：国家级全域旅游示范区、广东省全域旅游示范“标兵”。（三）项目情况连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目工程总投资26,500.86万元。其中：工程费23,314.00万元、工程建设其他费用1,950.44万元、预备费1,236.42万元,建设资金来源为申请专项债券20,000.00万元，项目建设所需资金除申请上级专项资金外，不足部分由县财政统筹安排解决。本项目计划申请发行专项债资金20,000.00万元，占总投资75.47%。本次计划发行政府专项债券资金5,000.00万元。计划以后发行政府专项债券资金15,000.00万元。本项目的收入来源为项目投入运营后，可获得的收入门票收入、停车费收入、农产品展示中心出租收入、综合游客集散服务中心出租收入、陂头峰体验园承包收入、灯旗广告位出租收入、景区开发其他承包收入等。表2：连平县波头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目建设情况项目概况项目总投资（万元）计划发行债券.规模（万元）2023年及以前年度专项债券规模（万元）计划2024年专项债券规模（万元）计划以后年度专项债券规模（万元）项目位置项目内容项目类型项目位于广东省河源市连平县西部破头镇内项目具体内容包括：更田古村文旅设施提升工程涵盖区城范围约20,000.00疔；建设券合游客服务中心及基础设施约8,000.00mt;建设旅游风景道路升级改造4.00处；胺头镇镇区基础设施升级改造工程13,000.0011历史文化保护工程约11,000.00m,;燕岩古寺至观音岩沿线8.50km的植被恢复治理及局部生杰修复；片区整体基础设施提升工程等。项目收益来源主要为门票收入、停车位出租收入、农产品展示中心出租收入、综合游客集散服务中心出租收入、陂头蜂林体检国承包收入、灯旗广告位出租收入、景区开发其他承包收入等，是具有一定收芨的公掂性项目Q文化旅游26,500.8620,000.000.0010,000.0010,000.00（四）项目立项情况或实施依据1、2021年10月23日，连平县发展和改革局作出连平县发展和改革局关于连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目可行性研究报告的批复（连发改投审2021109号）。原则同意你单位报来的连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目可行性研究报告（投资项目统一代码：2110-440000-04-01-122171）,项目估算总投资16,500.86万元,其中：工程费23314.00万元、工程建设其他费用1950.44万元、预备费1236.42万元。项目建设所需资金除申请上级专项资金外,不足部分由县财政统筹安排解决。2、2023年10月18日，连平县发展和改革局作出连平县发展和改革局关于连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目变更的复函（连发改投审2023134号）。原则同意该项目在总投资、建设地点、相关费用不变的情况下，变更建设规模及内容。变更后的项目建设规模及内容：夏田古村文旅设施提升工程涵盖区域范围约20000nf；建设嫁合游客服务中心及基础设施约800011f;建设旅游风景道路省级改造4处；陂头镇镇区基础设施升级改造工程13000m?；历史文化保护工程约I100OmJ；燕岩古寺至观音沿线8.5km的植被恢复治理及局部生态修复;片区整体基础设施提升工程等。3、2021年10月15日，连平县自然资源局作出关于连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施产业项目用地的意见（连自然管制2021105号）。原则上同意该项目用地申请，需完善相关用地报批手续后方可动工建设。（五）责任主体本项目实施单位为连平县文化广电旅游体育局，项目主管部门为连平县文化广电旅游体育局，资产管理部门为连平县文化广电旅游体育局，具体详见下表。连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目形成的资产属于国有资产，资产产权归属于连平县文化广电旅游体育局，由连平县文化广电旅游体育局负责监管项目资产及登记管理。表3：项目主体及主管部门情况名称连平县文化广电旅游体育局统一社会信用代码11441623MB2D267834住所连平县县城广场街负责人黄桂花颁发日期2022年07月18日机构性质机关本项目主体连平县文化广电旅游体育局已经通过广东东江勤诚律师事务所合法性审核。二'项目实施重要性和经济社会效益分析（一）重要性分析：连平县响应国家全域旅游、优质旅游发展战略，依托陂头镇现有的喀斯特山水资源、民生文化古村、红色文化资源等资源，以建设“现代连平县、生态连平县”为工作目标，以全域旅游为工作抓手，科学有序推动文旅产业、乡村产业、人才、文化、生态的振兴和发展，统筹推进经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设；通过核心资源景区带动片区旅游、片区经济，片区旅游、片区经济带动全域旅游、区域经济发展，从“旅游大县”走向“旅游强县”，打造生态康养旅游休闲”先行示范区”和“创新发展区”。项目承接国家文旅融合发展战略，依托连平县内优美的山湖自然环境，以当地文化资源为核心，以山水田园风景为依托，以文旅融合为路径，以城市全域运营的整体思维联动周边乡村风貌基础设施建设，形成粤港澳大湾区农业产业激活联动绿色旅游城市发展的新格局。项目完成后将连平县整体设计成集景观、游憩、文化、自然、人文、教育等多重功能于一体的“山水林湖”的生态农旅度假城市模板，对促进连平县生态旅游产业的发展具有重大的意义。（二）经济效益分析：当前，我国的旅游产业面临着前所未有的转型机遇：地产开发升级、景区发展升级、旅游消费升级，而“旅游综合体”模式的应运而生，极大的带动我国旅游产业的转型升级。与此同时，随着我国经济增长方式的转变和内需扩大，居民对休闲度假的需求有了大幅增加，新型城镇化如何与新型农业及民俗文化完美融合发展就成为农文旅融合发展急需解决的任务之一。在这样的大背景下，在城市的郊区和乡村领域可能会出现这样一种农文旅融合发展的新模式，它可以创新乡村旅游产品业态，满足市场多元化需求，既是深入实施走向新农村的有效途径，也是提升我国旅游产业竞争力的重要内容。（三）社会效益分析：旅游是一个涉及面极广、波动性极强的产业，与多种行业有着紧密的关联。挖掘全县丰富的自然资源、开发特色旅游产业，是带领群众致富的最佳道路。一般来说，旅游业增加1个直接就业人员，相关行业将增加5个就业人员。可以说旅游业能为社会提供大量的就业岗位，尤其是旅游业就业层次多、就业方式灵活，适合不同年龄、学历、性别、专业的人员就业。特别有利于农村富余劳动力就地转移，尤其是对安置返乡农民工和吸纳大中专毕业生就业有特殊意义。随着连平县城市拓展和景区周边建设，征地拆迁带来的农民失地安置问题将日益突出。本项目的建设将提供大量的就业岗位,有助于进一步扩大社会就业，缓解区域内越来越大的就业压力，为连平县社会稳定做出更大的贡献。经测算项目建设完成后能给社会提供大量的就业岗位，可以有效的缓解连平县的社会就业压力O三,项目投资估算、资金筹措方案及使用计划(一)投资估算3 .编制依据及原则(1)中华人民共和国城乡规划法(2019年4月23日修正)；(2)中华人民共和国环境保护法(2014年修订)；(3)中华人民共和国旅游法(2018修正)；(4)中华人民共和国土地管理法(2004修正)；(5)中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要；(6)国务院办公厅关于进一步激发文化和旅游消费潜力的意见(2019)41号)；(7)中国旅游业“十四五”发展规划纲要；(8)文化和旅游部办公厅关于统筹做好乡村旅游常态化疫情防控和加快市场复苏有关工作的通知办资源发202081号；(9)全国乡村产业发展规划(20202025年)；(10)关于开展“国家全域旅游示范区”创建工作的通知;(11)旅游规划通则(GBT18971-2003)；(12)风景旅游道路及其游憩服务设施要求(1.B/T025-2013)；(13)关于促进交通运输与旅游融合发展若干意见(交通运输部，2017)；(14)广东省加快推进文化和旅游融合发展三年行动计划(2020-2022年)；(15)广东省促进全城旅游发展实施方案；(16)河源市城市规划管理规定；(17)河源市全域旅游发展规划(20182030)；(18)连平县城市总体规划(2011-2030)；(19)连平县全域旅游总体规划(2018-2035)；(20)广东万里碧道总体规划(2020-2035年)；(21)连平县土地利用总体规划(2006-2020)(2017年修编版)；(22)连平县“十四五”农业农村发展规划纲要；(23)连平县城乡供水一体化规划(在编)；(24)建设单位提供的其他资料。4 .项目总投资项目总投资为26,500.86万元，其中：建安工程费23,314.00万元，工程建设其他费1,414.44万元，基本预备费1,236.42万元,建设期利息536.00万元。表4:项目投资估算表（单位：万元）序号投资估算项目名称总金额建设投资25,964.86I建安工程费用23,314.001更田古村文成设施提升工程2,614.002综合游客集散服务中心建设4,150.003旅游风景道路升级设迨5,700.004陂头镇建区基础设施升级改造720.005历史文化保罗工程2,040.006生态修复工程5,600.007片区整体基础设施提升工程2,490.00Il其它工程费1,414.44DI基本预备费1,236.42二建设期利息536.00项目总投资26,500.86（二）筹措方案本项目总投资26,500.86万元，本项目计划发行专项债券资金20,000.00万元，占项目总投资的75.47%。2024年计划发行专项债券资金10,000.00万元；资本金6,500.86万元，占项目总投资的24.53%,由地方财政部门根据项目建设进度计划统筹安排。表5：项目资金筹措情况（单位：万元）年度项目投资已到住金额市场化融许资金已到位金额非融资资金地方政府专项债券触资单位自有资金其中巳到位金项财政性资金其中巳到位金戮其他其中巳到位金默本次发行金教以前发行金额计划以后发行金额合计26,500.86一6,500.865,000.0015,000.002023年5,964.86一5,964.86一2024年10,536.00一536.005,000.005,000.002025年10,000.0010,000.00（三）项目实施安排连平县陂头镇生态旅游示范区文化旅游基础设施建设项目总投资26,500.86万元，工程于2023年06月开始前期工作，计划于2024年8月开始动工建设，预计2026年10月竣工骁收。（四）债券资金用途本次拟发行政府专项债券资金5,000.00万元，主要用于建设工程费等。表6:项目债券资金用途计划表（单位：万元）序号第设内容本次专项债券使用金敏建筑工程3,750.00-*其它工程费1,150.00二基本恭备表100.00四合计5,000.00表7:项目用款计划（单位：万元）项目总投荏以前年度用款金葆发行当年用款计划以后年度计划用款金额一季度用款金额其中：本次专项借券使用二季度用款金敏其中：本次专项债券使用金象三季度用款金顼其中：本次专项债券使用四季度用教金默其中：本次专项债券使用26,500.865,964.860.000.005,000.005,000.005,268.000.00268.000.0010,000.00四、项目收益与融资平衡情况项目资金计划由申请政府债券资金和财政资金统筹解决，其中申请政府债券为20,000.00万元，剩余6,500.86万元由财政资金统筹解决。（一）项目预期成本收益5 .项目收入测算本项目收入主要来源于门票收入、停车位出租收入、农产品展示中心出租收入、综合游客集散服务中心出租收入、陂头峰林体验园承包收入、灯旗广告位出租收入、景区开发其他承包收入。(1)门票收入依据连平县国民经济与社会发展统计公报数据，2015年至2020年连平县近年接待旅游者的人次情况如下表：受疫情影响，2020年全县接待旅游者人次有所下降，随着新冠疫情被有效地控制，为合理预测未来年度项目的人流量，剔除2020年接待旅游者人次数据综合考虑，2015年-2019年全县平均接待旅游者327.13万人次，平均每年增长率为10.98%,预测数据按照谨慎性原则，陂头镇生态旅游示范区接待人次以全县游客的10.00%预测,接待人次按平均每年增长5.00%计算，表8：连平县近年接待旅游者人数情况表单位：万人次年份2015年2016年2017年2018年2019年2020年人次262.1646291.6792324.3473359.7309397.723147.4101增长率11.26%11.20%10.91%11.QO-88.00%平均人次327.13平均增长率10.98%该项目陵头镇生态旅游示范区门票收费标准参考如下表，本次测算收入标准按照45.00元/人次去测算，门票价格按每五年上涨10.00%预测,则债券存续期间门票收入为51,911.18万元。景区名称单位金额(元)旅游消费项目新丰江国家森林公国桂山风景区元人/次45花园广场、锦秀花廊、峡谷飞渗、百果山庄等东源黄龙岩畲族风情旅游区元人/次45包括三大主题内容,一是畲族风情善.二是史斧神工溶洞游，三是景区的植物文化机龙川佗城故城旅湃区元人/次45学言、越王井、越王庙、考梯和古城培(2)停车位出租收入项目拟设置生态停车位120个。参考东源苏家围客家乡村旅游区停车服务收费标准，每个车位10.00元/次计算，停车价格按照每三年10.00%增长率进行预测，120个停车位相对紧张，此次测算每个停车位按日周转次数为2次进行预测。停车位出租率第一年为50.00%,第二年为60.00%,第三年为70.00%,第四年及以后年度为80.00%o经测算，项目在计算期内停车位出租收入合计1,657.24万元。(3)农产品展示中心出租收入项目农产品展示中心建设规模约2,000.00m2o结合目前展示中心情况，按照平均每平方米每天收费20.00元，收费单价按照每三年10.00%增长率进行预测。出租率第一年为50.00%,第二年为60.00%,第三年为70.00%,第四年及以后年度为80.00%。经测算，项目在计算期内农产品展示中心出租收入合计908.07万元。(4)综合游客集散服务中心出租收入项目拟建设综合游客集散服务中心8,000.00m,本次测算综合游客集散服务中心以30.00元/平方米/月出租，价格按照每三年上涨10.00%预测，出租率按第一年50.00%、第二年60.00%、第三年70.00%、第四年及以后年度80.00%计算，经测算，项目在计算期内综合游客集散服务中心出租收入合计6,448.40万元。(5)陂头峰林体验园承包收入项目陵头峰林体验园占地5,000.00亩，可利用区域约为100.00亩，根据土地流转网信息，查询到河源市连平县隆街镇园地承包价格为577.00元/亩/年，本项目陵头峰林体脸园承包按照550元/亩/年进行估算。陂头峰林体验园承包单价以每五年上涨10.00%预算,另外,扣除流转成本220元/亩/年，则在计算期内陂头蜂林体睑园承包收入约为69.43万元。(6)灯杆旗出租收入项目休闲步道总计89.50公里，每间隔30米设立一盏路灯，每一盏路灯设置2个灯旗广告位，灯旗广告位设置率按3.00%设置,则需设施179个。结合连平县实际情况，本项目广告牌租金单价为350元/月/个，单价按照每三年上涨10.00%预测。广告牌出租率按第一年1150.00%、第二年60.00%、第三年70.00%、第四年及以后年度80.00%计算。经测算，项目在计算期内灯杆旗出租收入合计1,422.26万元。（7）景区其他开发承包收入目前陂头镇内拥有着喀斯特地貌山水风景，可招商外包给相应的运营单位进行活动，预计每年可创收约30.00万元，承包单价以每三年上涨10.00%预算，则在计算期内景区其他开发承包收入722.55万元。收入明细如下表：表9：项目经营收入浏算明细表单位：万元序号项目合计第一年第二年第三年门票收入51,911.18245.331,545.551,622.82其客流量（万人）5.4534.3536.06中单价（元/人次）45.0045.0045.0045.00一停车位出租收入1,657.247.3252.5661.32车位个数（个）120.00120.00120.00120.00出租单价（元/个/次）10.0010.0010.0010.00日周转次数2.002.002.002.00出租率50.00%60.00%70.00三农产品展示中心出租收入908.07OO28.8033.60面枳（平方米）2,000.002,000.002,000.002,000.00单价（元/平方米/月）20.0020.0020.00出租率50.00%60.00%70.00%0徐合游客柴故很务中心出租收入5,448.4024.00172.80201.60面积（平方米）8,000.008,000.008,000.008,000.00单价（元/平方米/月）30.0030.0030.0030.00出租率50.00%60.00%70.00%五破头峰林体脸因承包收入69.430.553.303.30面积（亩）100.00100.00100.00100.00单价（元/亩/年）330.00330.00330.00六灯杆旗出租收入1,422.266.2745.1152.63出租单价（元/个，月）350.00350.00350.00出租数量个）179.00179.00179.00179.00出租率50.00%60.00%70.0C%七景区其佗开发承包收入722.555.0030.0030.00八合计62,139.13292.461,878.122,005.27（续表）序号项目第四年第五年第六年第七年一门票收入1,703.971,789.162,066.482,169.81其中客流量（万人）37.8739.7641.7543.83单价（元/人次）45.0045.0049.5049.50-*停车位出租收入77.0977.0977.0984.80车位个数个）120.00120.00120.00120.00出租单价（元，个/次）11.0011.0011.0012.10日周转次数2.002.002.002.00出租率80.00%80.0C%80.0080.00%«农产品展示中心出租收入斐2442.2442.2446.46面积（平方米）2,000.002,000.002,000.002,000.00单价（元/平方米阴）22.0022.0022.0024.20出租率80.00%80.0C%80.00%80.00%四煤合游客集散极务中心出租收入253.44253.44253.44278.78面积（平方米）8,000.008,000.008,000.008,000.00单价（元/平方米阴）33.0033.0033.0036.30出租率80.00%80.00%80.00%80.00%五被头峰林体验园承包收入3.303.303.633.63面积（亩）100.00100.00100.00100.00单价（元/亩/年）330.00330.00363.00363.00六灯杆旗出租收入66.1666.1666.1672.77出租单价（元，个，月）385.00385.00385.00423.50出租数量（个）179.00179.00179.00179.00出租率80.00%80.0C%80.00%80.00%七景区其佗开发承包收入33.0033.0033.0036.30合计2,179.192,264.392,542.042,692.56（续表）序号项目第八年第九年第十年第十一年'门票收入2,278.302,392.212,511.832,901.16客流球（万人）46.0348.3350.7453.28单价（元/人次）49.5049.5049.5054.45停车位出租收入84.8084.8093.2893.28车位个数（个）120.00120.00120.00120.00出租单价（元/个/次）12.1012.1013.3113.31日周转次数2.002.002.002.00出租率80.(三80.00%80.00%80.00%三农产品展示中心出殂收入46.4646.4651.1151.11面积（平方米）2,000.002,000.002,000.002,000.00单价（元/平方米/月）24.2024.2026.6226.62出租率80.00%80.00%80.0080.00%四除合游客集散米务中心出租收入278.78278.78306.66306.66面枳（平方米）8,000.008,000.008,000.008,000.00单价（元/平方米/月）36.3036.3039.9339.93出租率80.(三80.00%80.0080.00%五破头峰林体黝园承包收入3.633.633.633.99面积（亩）100.00100.00100.00100.00单价（元/亩/年）363.00363.00363.00399.30六灯杆祗出租收入72.7772.7780.0580.05出租单价（元/个/月）423.50423.50465.85465.85出租数黄（个）179.00179.00179.00179.00出租率80.0C%80.00%80.0080.00%七景区其他开发承包收入36.3036.3039.9339.93A合计2,801.052,914.963,086.493,476.18（续表）序号项目第十二年第十三年第十四年第十五年'门票收入3,046.223,198.533,358.453,526.38客流址（万人）55.9558.7461.6864.76单价（元/人次）54.4554.4554.4554.45停车位出租收入93.28102.60102.60102.60车位个数（个）120.00120.00120.00120.00出租单价（元/个/次）13.3114.6414.6414.64日周转次数2.002.002.002.00出租率80.(三80.00%80.00%80.00%三农产品展示中心出殂收入51.1156.2256.2256.22面积（平方米）2,000.002,000.002,000.002,000.00单价（元/平方米/月）26.6229.2829.2829.28出租率80.00%80.00%80.0080.00%四除合游客集散米务中心出租收入306.66337.33337.33337.33面枳（平方米）8,000.008,000.008,000.008,000.00单价（元/平方米/月）39.9343.9243.9243.92出租率80.(三80.00%80.0080.00%五破头峰林体黝园承包收入3鸟3.993.993.99面积（亩）100.00100.00100.00100.00单价（元/亩/年）399.30399.30399.30399.30六灯杆祗出租收入80.0588.0688.0688.06出租单价（元/个/月）465.85512.44512.44512.44出租数黄（个）179.00179.00179.00179.00出租率80.0C%80.00%80.0080.00%七景区其他开发承包收入39.9343.9243.9243.92A合计3,621.243,830.653,990.584,158.50（续表）序号项目第十六年第十七年第十八年第十九年一门票收入4,072.964,276.614,490.444,714.97其中客流址（万人）68.0071.4074.9778.72单价（元/人次）59.9059.9059.9059.90停车位出租收入112.86112.86112.86124.15车位个数（个）120.00120.00120.00120.00出租单价（元/个/次）16.1116.1116.1117.72日周转次数2.002.002.002.00出租率80.0C%80.00%80.0080.00%三农产品展示中心出租收入61.8461.8461.8468.03面积（平方米）2,000.002,000.002,000.002,000.00单价（元/平方米/月）32.2132.2132.2135.43出租率80.00%80.00%80.0080.00%四烁合游客集散,服务中心出租收入371.06371.06371.06408.17面枳（平方米）8,000.008,000.008,000.008,000.00单价（元/平方米/月）48.3248.3253.15出租率80.(三80.00%80.00%80.00%五陂头峰林体验园承包收入4.394.394.394.39面积（亩）100.00100.00100.00100.00单价（元/亩侔）439.23439.23439.23439.23六灯杆模出租收入96.8696.8696.86106.55出租单价（元/个/月）563.68563.68563.68620.05出租教圣（个）179.00179.00179.00179.00出租率80.0C%80.00%80.00%80.00%七景区其他开发承包收入48.3248.3248.3253.15A合计4,768.304,971.955,185.785,479.40综上，预测本项目未来产生的收入合计为62,319.13万元。6 .项目成本及相关税费本项目付现运营成本主要包括宣传费用、养护、维修费、工资及福利费、管理费用。（1）宣传费用本项目宣传费用参照同类型项目预计，按照门票收入的1.00%计。（2）养护、维修费本项目养护、维修费参照同类型项目预计，按照投资额的0.3%i+o(3)人员工资福利本项目劳动定员70人，平均每个员工工资及福利费为5.00万元/年，工资福利费每三年按照5.00%增长率进行预测。(4)管理费用管理费用按照营业收入的3.00%计算。(5)相关税费经测算，在债券存续期内相关税费合计2,994.82万元。增值税的计税方法按简易计税方法计算，项目门票收入增值税按照3.00%计，出租收入按照5.00%计。城市维护建设税按增值税的5.00%计列；教育费附加按增值税的3.00%计列；地方教育费附加按增值税的2.00%计列，房产税按不含税出租收入的12%计列。经测算，本项目在债券存续期内项目成本及相关税费14,244.06万元，详细项目成本预测如下表：表10：项目成本测算明细表单位：万元序号项目合计笫一年第二年第三年运营成本11,249.2483.28504.63509.711