王先生家庭理财规划方案-精品.docx

经济系2011届毕业设计题目：王先生家庭理财规划方案作者姓名专业金融保险班级2008级2班学号指导教师毕业设计大纲选题背景及意义：随着我国经济的快速发展和居民家庭财富的急剧增加，家庭资产的保值增值需求不断旺盛，随着住房、医疗、教育市场化改革进程的推进，家庭的风险保障需求也日益凸现。2007年以来我国的金融投资理财获得了快速发展，尤其在近两年居民的理财意识越来越强，对理财服务的需求也日益增加。金融投资理财产品有债券、股票、证券投资基金、货币市场基金、外汇产品、金融衍生产品、保险产品、信托产品、黄金、房地产等。家庭理财可以平衡家庭收支，积累财富，通过合理的家庭理财方案，可以保障家庭生活的正常运转，确保了家庭生活质量。家庭理财通过投资增值，让钱稳定生钱，追求高品质的生活。家庭理财为子女的更好的发展打好了物质基础。家庭理财可以减轻税收负担。家庭理财可以保障退休生活，通过合理的规划，为退休准备资金。论文结构：本文根据王先生提供的家庭具体资料，为王先生设计了家庭理财规划方案。本文是以王先生家庭的实物财产、现金收支状况为依据，围绕家庭收入、消费、投资、风险承受能力、心理偏好等情况，形成一套以王先生家庭自由化为目标的家庭理财安排。本文阐述了四部分：第一部分是王先生的家庭基本情况的资料；第二部分介绍了根据王先生的财务状况，对其进行的分析；第三部分讲述了王先生的理财目标；第四部分是根据理财目标而进行的具体的理财规划。中文摘要随着我国经济的快速发展和居民家庭财富的急剧增加，如何以现有的财富实现人生的最大价值，优化生活质量？在金融危机的背景下，如何用现有的财富去应对？本文围绕王先生的家庭资产负债和家庭收支情况，结合王先生的理财目标，为王先生设计了包含现金规划、购房规划、购车规划、保险规划、投资规划在内的一整套的理财规划方窠，并对这套理财规划方案进行了风险评估。关键词：家庭理财规划保险投资ABSTRACTWiththerapiddevelopmentofoureconomyandtherapidincreaseofhouseholdwealth,howtorealizethelifeofexistingwealth,optimizingthegreatestvaluequalityoflife?Underthebackgroundofthefinancialcrisis,howtousetheexistingwealthtorespond?ThispaperfocusonMr.Wang,sfamilyassetsandliabilitiesandfamilybalance,combinedwithMr.Wang,sfinancialgoals,devisedforMr.Wang,thehousepurchaseplanning,cashplanninginitialplanning,insuranceplanning,investmentplan,asetoffinancialplanningschemeandthefinancialplanningschemeintheriskassessment.keywords:Familyfinancialplanning；Insurance；Investment一、家庭基本情况1二、财务状况及诊断2（一）家庭资金运用和投资情况2（二）年度收支情况2（三）家庭财务诊断分析4三、理财目标5（一）解决女儿教育金5（二）购买所需保险6（三）买房购车6（四）赡养双亲计划6四、理财规划的制定6（一）现金规划6（二）教育准备金7（三）保险规划7（四）买房规划9（五）购车规划9（六）投资规划9参考文献12致谢13王先生家庭理财规划方案经济系金融保险专业学号20086052017姓名戎迎迎改革开放以来，我国的经济高速发展，人们的生活水平不断提高，其收入在不断的增长。而且人近中年，要实现的目标不断增多，经济压力将逐步增大，未来的一段时间内家庭在不断增加财富的同时，更重要的是要考虑财富的规划和使用。即如何以现有的财富实现人生的最大价值，优化生活质量。以实现子女教育和退休养老等人生目标。设计一份合理的理财规划书，使我们更有计划，更有信心地实现自己的人生梦想。随着过去近30年中国经济的快速发展，中产阶级和豪富阶层正在迅速形成，并有相当一部分从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的要求迅猛增长。随着我国经济社会事业的不断发展，大众财富的形式日益多样化，从房产、汽车，到银行存款、保险、股票、基金等多种多样，能提供“量身定制”理财服务的专业金融人士越来越抢手。一、家庭基本情况王先生今年38岁，事业小有成就，公司中层技术干部，月均收入5000元，年底奖金20000元。他爱人在某公司当会计，月收入2500元；女儿今年11岁，是一名小学五年级的学生，学习成绩中等。王先生父母在农村，无收入，爱人父母是保定市区退休工人。王先生家现有住房80平方米，无贷款，有存款10万元、股票基金市值15万元。王先生觉得女儿越来越大了，需要换一套大点的房子，再者考虑父母年老，想接来身边照顾。今年公司计划在东二环附近集资盖房，每平方米2000元，现有120平方米、140平方米、180平方米3种户型。王先生每当想到面临女儿升学、父母养老、买房子、买汽车等现实需求,他无时不刻会感受到来自工作与生活的双重压力。表1家庭成员资料家庭成员父亲母亲子女姓名王先生王太太王某某性别男女女年龄37岁35岁11岁职位公司中层公司会计小学五年级学生工作稳定程度中中一健康状况良好良好良好拟退休年龄60岁55-60岁一拟完成教育一一大学二、财务状况及诊断（一）家庭资金运用和投资情况王先生的家庭资产和负债都比较简单。资产中的金融资产有定期存款、股票及股票基金，实物资产有自用房地产。王先生拥有存款100OOO元，股票及股票基金市值150000元,自用房地产市值350000元。王先生并没有负债。具体情况见表2。表2近期的家庭资产负债表单位：元（人民币）资产金额负债金额现金10000信用卡贷款余额无活期存款20000消费贷款余额无定期存款80000汽车贷款余额无股票及股票基金150000房屋贷款余额无自用房地产350000其他房贷款余额无家具和家用电器40000珠宝和收藏品5000其他个人资产0资产总计655000负债总计0净资产（资产总亍-减去负债总计）655000（二）年度收支情况王先生本人年度工资收入为60000元，年终奖金20000元，其配偶工资收入为30000元，王先生和王太太利用空闲时间兼职工作年均收入20000元。王先生的生活费用支出包括饮食、水费、电费、煤气费等基本生活支出年均4000元，全家三人穿衣每年控制在6000元以内，通信费年均支出3600元，上网费年均700元，日杂消费如化妆品、有线电视、周末公园游园、节假日旅游等每年大约5000元，人情花费每年的人情花费主要是亲戚、同事、朋友结婚、生子、父母去世等每年约4000元。王先生的父母因在农村居住花消并不大，每年给父母大约6000元。孩子报特长班年支出1200元。没有房贷和车贷，家庭的主要支出是生活费用支出。因为王先生一家并没有买商业保险，所以没有商业保险费用支出。详细情况见表3。收入金额占总收入的百分比率支出金额占总收入的百分比率本人工资收入6000045.4%生活费用支出2330076.4%配偶工资收入3000022.7%父母赠养费600019.7%年终奖金2000015.2%子女教育费12003.9%资产生息收入20001.5%其他收入项目2000015.2%收入合计132000100%支出合计30500100%现金结余（或超支）总收入减去总支出101500表3近期的年度家庭收支表单位：元（人民币）注：资产生息收入中除存款利息外，还包括分红和股息。根据年度家庭收支表绘制了家庭各项收入占比分析图和家庭各项支出占比分析图。如图下列图1和图2。7<KMN>6000050000100QO3000020000100OO图1家庭各项收入占比分析图从王先生家庭各项收入占比分析图中可以看出，王先生的家庭收入中王先生的工资收入和年终奖金占很大比重，而且王先生的家庭收入结构较单一。图2家庭各项支出占比分析图从王先生家庭各项支出占比分析图中可以看出，王先生的家庭支出只有三种：生活费用支出、父母赡养和子女教育支出，其中生活费用支出占的家庭支出的比例相当的大。王先生的家庭支出结构也比较单一。（三）家庭财务诊断分析1家庭财务比率表4家庭财务比率表家庭财务比率定义比率合理范围备注负债比率负债总额/总资产020%-60%无负债流动性比率流动性资产/每月支出11.8300%-600%高净资产清偿比率净资产/总资产100%30%-60%高净储蓄率净储蓄/总收入76.9%20%-60%高(1)资产负债比率计算公式为：负债比率=负债总额/总资产资产负债比率反应客户的综合偿债能力，一般在50%以下。用资产负债率来衡量，合理的资产负债率在20%-60%之间，小于20%,说明没有充分利用自己的信用额度，王先生的家庭资产负债率为0,王先生可以通过低息的购车贷款来进一步优化财务结构。(2)流动性比率计算公式为：流动性比率二流动性资产/每月支出流动性资产包括现金与活期存款，流动性比率反映该家庭流动性资产可以满足其近6个月的开支，一般流动性比率应控制在3-6左右比较适宜，既满足3个月至临个月的日常支出，很显然，从月度收支角度来看，王先生的家庭流动性资产有现金100OO元和活期存款20000元，王先生的月均支出为2542元，王先生的流动比率为11.8,王先生的流动比率较高。王先生应适当的降低流动性资产，来降低家庭资产流动比率，以进一步优化财务结构。建议王先生流动性资产为15000元。(3)净资产清偿比率计算公式为：净资产清偿比例二净资产/总资产这个指标反映了客户综合还债能力的高低。理论上，清偿比率的变化范围在OT之间。一般控制在0.5以上，如太低，一旦收入水平降低很可能会出现资不抵债。如太高，也意味着客户可能没有充分利用自己的信用额度，王先生的家庭净资产清偿比例为1,王先生可以通过借款来进一步优化其财务结构。(4)净储蓄率计算公式为：净储蓄率=净储蓄/总收入净储蓄率的合理范围在20%-60%,王先生的家庭净储蓄率过高，王先生可以通过投资来进一步优化其财务结构。从家庭财务比率来看，零负债说明家庭无负债压力，投资配置管理尚有余地；流动性比率高，增大了满足家庭对资产的流动性需求；净储蓄率过大说明家庭在满足当年支出以外，还可将50席左右的净收入用于增加投资；净资产清偿比率过大表明，一方面说明家庭无负债压力，同时也说明没有充分利用起自己的信用额度。可以看出家庭财务情况稳健有余，回报不足；家庭财富的增长比较依赖工资收入，投资性资产占有比例过低，良好的信用额度没有充分利用。因此，应当运用好家庭收支的结余、适当的提高投资性资产以及回报率，是家庭财富快速积累、顺利实现家庭理财目标的关键。2.其他财务分析(1)保障缺失作为家庭经济支柱的王先生没有商业保险保障，这将威胁到整个家庭的财务安全，一旦发生意外，该家庭将会出现较为严重的经济问题，因此在理财规划中应首先满足王先生的保障需求。王先生父母为农民，且由于年龄较大，无法购买商业保险，王先生需要另外为父母准备医疗资金；王太太父母为城镇退休职工，有足够的医疗保险保障，因此需要少量的额外准备医疗资金。(2)财务目标优先性由于子女教育以及赡养老人在时间和费用上没有弹性，因此该家庭的首要理财目标应该是为女儿准备教育费用、为王先生父母准备生活费和医疗备用金。(3)家庭生命周期处于家庭成长期，子女教育负担增加，保险需求达到高峰，生活支出平稳。三、理财目标王先生和太太工作都很稳定，收入在一般水平，综合家庭经济来源属于中等收入水平。根据王先生家庭财务状况、家庭状况和经济状况，分析其家庭理财目标：(一)解决女儿教育金女儿在九年义务教育时，教育金不包括学费，但为了孩子长远打算，建议长期培养孩子一项特长兴趣爱好，所以孩子现在的特长班一直上下去。孩子还有一年就上初中了，鉴于现在社会初中生为了考个重点高中，高中生为了考个好大学，周六日和寒暑假就上补习班的现象，所以王先生除了预备高中和大学的学费、生活费，还要预备周六日和寒暑假上补习班的课外学习费用。（二）购买所需保险虽然王先生和王太太现在都有社保，但社保的保障远远是不够的，所以王先生一家三口都应增加商业保险。商业保险能弥补社会保险的不足之处，商业保险从补充社保的角度有以下几点要补：意外伤残险，补社保工伤的地点限制；意外伤害医疗险，补社会医保一般门急诊的不管；重疾险，补社会医保重疾额度的限制；重疾险选终身（因为重疾险本身也带有寿险的身故保障功能），这是补社会养老保险的缺陷：如果不幸较早身故，社会养老保险只是退回个人帐户金额（是不合算的），这样配合购买一份商业终身寿险，这样如果出现问题，可以商业寿险得到一大笔补偿，如果健康长寿，领取养老金，所以王先生一家购买商业保险是必需的。（三）买房购车考虑到王先生的父母以后要和王先生一起生活，王先生要换一个大房子是必须的。但随着现在保定市的房价不断上涨，以现在王先生的经济情况，买房已成为王先生的一个重大的负担，幸运的是正赶上公司筹资建房。依照王先生的家庭情况，购买120平方米的三室一厅就可以了。鉴于王先生以后买的房子在郊区附近，上班不方便，买车时必须的，依照王先生的经济情况购买一辆大约100000元的车。（四）赠养双亲计划由于王太太父母均为城镇退休职工，每月有固定养老金收入，生活上不需要王先生资助。随着现在社会的物价在不断上涨，王先生的赡养王先生父母的费用要增加，所以王先生需要每年拿出8000元赡养王先生父母。王先生的父母和王太太的父母年纪越来越大，所以建议每年拿出6000元作为王先生父母和王太太父母的医疗准备金。四、理财规划的制定（一）现金规划为了满足家庭短期需求而进行的管理日常现金及现金等价物和短期融资，因而要进行现金规划。每个家庭都会出现日常生活所需、预防意外支出、帮助亲戚朋友、投机之需等事情，所以现金规划更为必要。家庭现金及现金等价物的额度一般为客户月支出额的3到6倍。为了满足家庭对资产的流动性需求，一般应准备3-6个月的家庭固定开支，考虑到有女儿上学、赡养老人等因素，建议拿出15000元应急预备金，同时申请一张银行信用卡，利用信用卡额度补充紧急预备金，以备不时之需。鉴于王先生要尽其买房购车，花销比较大，建议王先生和王太太增加兼职工作的收入，增加年兼职收入到48000元。（二）教育准备金王先生的孩子目前11岁，预计到19岁时攻读大学，有两种类型的高校可供选择，普通大学和重点大学；如果还继续攻读硕士学位，也有两种方案可供选择，选择国内竞争较为激烈的重点大学研究生院，或者到国外一般大学自费学习。整存整取，自行建立教育储蓄基金，稳定且可靠性高。每月固定从收入当中提取1500元作为定期储蓄，在获得较高收益的同时，也可以逐渐为孩子积累一笔可观的教育储蓄基金。（三）保险规划家庭理财中，保险能够抵御家庭主要收入来源突然中断而对家庭财务带来的不良影响。除现有社保外，尽快对家庭的工作成员，特别是收入主要贡献者购置较充足的保障性商业补充保险（包括意外、医疗保障性保险）。王先生是家庭的经济支柱，但是只有在单位投保的基本保险，一旦王先生出现风险，家庭财务就可能陷入危机，因此必须考虑增加寿险和意外险的保额。王太太虽然收入不高并且有基本社会保隙，但是一旦不幸发生重大疾病，其医疗费用也会对家庭造成不小的影响，所以应该添加一份重大疾病的商业保险。对于孩子买个保障性保险。考虑整个家庭财务状况，保险费用的支出占家庭总结余的10%-20%较为合理，所以王先生的家庭保险费用可供支配的金额是10000元。1 .设计思路社保是人人都享有的最低保障，保障范围小，特别是寿险和重疾保障面比较欠缺，养老保障仅有社保太单一。建议增加重大疾病方面的保隙，住院报销补充，津贴，意外适当增加。2 .保险组合根据王先生的需要，我为他设计了康宁终身重大疾病保险，长久呵护住院补偿，长久呵护住院定额给付和吉祥无忧意外卡。王太太只有社保，保障不高，根据王太太的情况,我为王太太设计了吉祥三宝A款和附加定期重疾A款。根据孩子的实际情况，我为她设计了重大疾病和住院医疗健康保障规划。详细情况见表5。表5王先生的家庭保险组合被保人险种名称交费期份数年交保费金额保额王先生康宁终身20年保5份5200元150000元长久呵护住院补偿1年保1份280元10000元长久呵护住院定额给付1年保1份340元100OO元吉祥无忧卡1年保1份198元王太太吉祥三宝A款30年保1份522元20000元附加定期重疾A款30年保1份1222元100OoO元王某某如意安康两全（八）20年10份430元27090元如意安康重疾（八）20年10份870元100000元安心住院费用（B）是交一档235元合计保险费是每年9297元，折合每天25.5元。3.保障利益王先生保险组合的保险利益：因疾病身故可以领取18万元，因意外身故最高可获赔55万，包括吉祥卡意外保额累计55万；发生重大疾病，一旦确诊立即赔付15万，可减轻家庭经济的压力。住院医疗报销，每年享有社保报销完之后商.业保险公司可以补充报销最高100OO元，0免赔，90%报销；住院期间每天给付务工费100元，最高给付100OO元。意外门诊每年报销1000元，磕了碰了都可以报销，意外住院5000元，意外手术5000元,都是100%报销；坐飞机意外保额40万，火车，轮船意外保额赔付20万，公交车保额5万,自驾车意外伤害保额10万。重大疾病保险范围20种重疾：恶性肿瘤；急性心肌梗塞；脑中风后遗症；重大器官移植术或造血干细胞移植术；冠状动脉搭桥术（或称冠状动脉旁路移植术）；终末期肾病（或称慢性肾功能衰竭尿毒症期）；多个肢体缺失；急性或亚急性重症肝炎；双目失明；瘫痪；严重阿尔茨海默病；严重脑损伤；严重帕金森病；严重In度烧伤；严重运动神经元病；重型再生障碍性贫血；主动脉手术；严重多发性硬化症；严重系统性红斑狼疮性肾病；严重重症肌无力。王太太保险组合的保险利益：满期金包括2万元、累积红利保险金额和终了红利；疾病身故或全残保险金包括一年内退还所交保险费522元；1年后，包括2万元、累积红利的现金价值和终了红利；意外身故或全残保险金包括2X（2万元+累积红利保险金额）和终了红利；重疾保障金包括一年内因疾病患同所指32种重大疾病，给付1222元；因意外或一年后因疾病患合同所指32种重大疾病，给付10万元。孩子的保险组合的保险利益：满期祝寿金包括合同期满，给付被保险人满期祝寿金27090元，合同效力终止。重疾治疗金包括在合同生效90天后，初次患合同列明的重大疾病或手术，一次性给付10万元康复治疗金，缓解家庭财务压力。保费豁免权是在缴费期间，给付重疾治疗金后，免交以后各期保险费，合同继续有效。住院治疗金包括因疾病或意外住院治疗，产生的符合当地标准的各项费用（检查、治疗、手术、床位、其他）按照85%进行报销，年度累积额1万元。人身保障金：在缴费期间，身故或全残，给付人身保障金1290元。（四）买房规划根据王先生要买120平方米、2000元/平方米，共240000元的住房，依照王先生现在的家庭经济情况，有两种方案:一是把现在的住房卖掉，根据现在的市价，得到大约350000元的资金，购买240000元的住房，简装装修、购买部分家具、家电，共大约需要350000元；二是贷款买房，先交首付，然后按揭还贷。因为购买单位的筹资建房，不能用住房公积金，所以建议用第一种方案。（五）购车规划王先生购买郊区附近的房子交通不方便，建议购买一辆大约100OOO元的车，有两种方案：一是用规划后的剩余货币资金购买；二是贷款买车，先交首付，然后按揭还贷，购买大约100OOO元的车。因为王先生的货币资金还算充裕，所以建议王先生用第一方案购买车。（六）投资规划1 .风险评估根据王先生的实际情况，为王先生测试了风险承受能力和风险偏好，详细情况见表6和表7。表6风险承受能力评分表年龄10分8分6分4分2分客户得分工7总分50分，25岁以下者50分，每多一岁少1分，75岁以上者0分38就业状况公教人员上班族佣金收入者自营事业者失业8家庭负担未婚双薪无子女双薪有子女单薪有子女单薪养三代6置产状况投资不动产自宅无房贷房贷50%房贷50%无自宅8投资经验10年以上610年25年1年以内无6投资知识有专业证照财金科系毕自修有心得懂一些一片空白4总分70表7风卷偏好评分表忍受亏损%10分8分6分4分2分客户得分20%不能容忍任何损失。分，每增加追加2分，可容忍25%得50分20首要考虑赚短现差价长期利得年现金收益抗通膨保值保本保息8认赔动作默认停损点事后停损部分认赔持有待回升加码摊平6赔钱心理学习经验照常过日子影响情绪小影响情绪大难以成眠6最重要特性获利性收益兼成长收益性流动性安全性8避免工具无期货股票外汇不动产6总分542 .风险承受能力分析表8风险承受能力分析表客观情况年龄职业稳健性家庭收入结构学历风险承受能年轻人可承受职业稳定可承受风来源越分散可承受风学历越高可承受风力风险大险大险大险大王先生是公司中层技术干部，职业还算稳定，收入较稳定，夫妻双方都有一定的收入，而且夫妻二人的学历较高。但是在资产投资选择上不是很科学。所以，从客观因素分折，王先生家庭风险承受能力属于中高能力，风险承受态度属于中等态度。3 .投资组合建议通过上述现金、购房、购车、保险规划后王先生的家庭资产负债表:表9规划后王先生的家庭资产负债表单位：元（人民币）资产金额负债金额现金15000信用卡贷款余额无活期存款0消费贷款余额无定期存款0汽车贷款余额无偏股型开放基金87000房屋贷款余额无偏债型开放基金58000其他贷款余额无自用房地产360000汽车100000家具和家用电器70000珠宝和收藏品5000其他个人资产资产总计695000负债总计0净资产（资产总土卜减去负债总计）695000通过规划后王先生的家庭收支表：表10规划后年度家庭收支表单位：元（人民币）收入金额支出金额本人工资收入60000生活支出21300配偶工资收入30000父母赡养支出8000年终奖金20000父母医疗支出6000资产生息收入6500子女教育支出1200其他收入项目48000汽车消费支出10000收入合计164500支出合计46500现金结余（或超支）总收入减去总支出118000注：资产生息收入中对不同的金融资产分红率进行了假设，偏债型基金0.03,偏股基金0.05,银行活期存款利息一年3.25%。从投资组合来看，王先生已有一定的理财意识和资产配置组合管理的意识，风险偏好属于中度偏高的范围，风险承受属于中等态度。像王先生这样的家庭，具有较强的抗风险能力，工作稳定且收入较高，这样处于上升期的家庭资产完全靠银行存款来增值是不够的。在现有剩余资金145000元中，有87000元用于股票投资，有58000元债券投资。在规划后每年的收支结余的投资建议中包含了教育储蓄18000元、保险投资100OO元和股票债券投资90000元。其中教育储蓄占年结余的比例为15.3%、保险投资占为8.5%o剩余资金可以进行证券组合投资，建议在投资组合中偏股基金（60%）、偏债基金（40%）,股债平衡。以上规划方案是基于目前的市场情况所作的一些假设而制定出来的，这些假设会随着国家经济的变化而发生变化，比如：物价水平会不断变化，证券市场的波动，经济增长率的变化，国家的房地产调控政策等等，都会对理财方案产生很大影响。上诉方案，兼顾了家庭钱财的安全性和流动性。对王先生家庭的收入和支出进行了合理的规划与配置。所以该方案可行。家庭理财的重要性，或许还有很多人不知道。然而，通过以上针对王先生家做的理财规划可以看出，理财，对于家庭来说是很重要的，常言道：“吃不穷，穿不穷，盘算不好一世穷”，这说的就是持家理财的重要性。有计划会安排，家庭经济有保障，才能正常地生活工作，否则一切都会受到影响，这是家庭幸福的一个重要保障。因此，王先生选择做一个好的理财规划是绝对正确的。通过，对王先生家庭情况的具体分析，我认为所做的这个专门针对王先生家庭的理财规划方案是可行的。同时，也希望越来越多的家庭能够重视起理财来，因为，只有把财理好了，你的钱才会为你生出钱来。参考文献1中国就业培训技术指导中心组织，理财规划师基础知识，中国财政经济出版社，2007.112中国就业培训技术指导中心组织，助理理财规划专业能力，中国财政经济出版社，2007.113许志平，杜继勇等，人身保险理论与实务，内蒙古人民出版社，2007.084廖旗平，个人理财，高等教育出版社，2009.02致谢大学三年的生活匆匆而过，我将正式步入社会的大学。感谢在这大学三年里陪伴我、支持我、帮助我的同学们、朋友们，感谢你们为我提出有益的建议和意见，我才能充实的度过了三年的学习生活。诚挚的感谢我的论文指导老师许老师，您在忙碌的教学工作中挤出时间来审查、修改我的论文。从论文的选题、文献的采集、框架的设计、结构的布局到最终的论文定稿，从内容到格式，从标题到标点，您都费尽心血。没有许老师的辛勤栽培、孜孜教诲，就没有我论文的顺利完成。写作毕业论文是一次系统学习的过程，毕业论文的完成，同样也意味着新的学习生活的开始。诚挚的感谢每一位教过我的老师，给我的指导和帮助，是你们教会了我专业知识，教会了我如何学习，教会了我如何做人。正是由于你们，我才能在各方面取得显著的进步，在此向你们表示我由衷的谢意。你们严谨细致、一丝不苟的作风会一直是我以后工作、学习的榜样。祝所有的老师培养出越来越多的优秀人才，桃李满天下！我将铭记我曾是邯郸职业技术学院的一名学子，在这里我度过了美好的三年。亲爱的老师们、同学们、朋友们，认识你们是我最大财富。谢谢你们陪我走过这三年的每一天。指导教师职称设计成绩等级百分制评语：签字：年月日答辩组成员姓名职称姓名职称评语：答辩成绩：等级（）百分制（）毕业设计总成绩：等级（）