603530神马电力2023年三季度经营成果报告.docx
神马电力2023年三季度经营成果报告一、实现利润分析1、利润总额2023年三季度利润总额为5,282.01万元，与2022年三季度的548.93万元相比成倍增长，增长8.62倍。利润总额主要来自于内部经营业务。5.5005.0004.5004.000实现利润变化图（万元）3.0002.5001.000 50002019年三季度2020年三季度2021年三季度2022年Zl季度2023年三季度实现利润2、营业利润2023年三季度营业利润为5.280.2万元，与2022年三季度的557.32万元相比成倍增长，增长8.47倍。以下项目的变动使营业利润增加：投资收益增加260.99万元，公允价值变动收益增加48.98万元，资产减值损失减少50.04万元，共计增加360.01万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少69.22万元，其他收益减少48.24万元，资产处置收益减少9.84万元，营业成本增加1,388.25万元，财务费用增加853.52万元，管理费用增加629.55万元，研发费用增加元L79万元,营业税金及附加增加75.22万元，销售费用增加49.13万元，共计减少3,434.75万元。各项科目变化引起营业利润增加4,722.88万元。2019年季度2020年.季度2022年三季度2023年二季度营业利润变化图（万元）2021年：季度营业利润3、投资收益2022年三季度投资收益亏损156.71万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利104.28万元。投资收益变化图（万元）2019年三季度2020年三季度2021年三季度 2022年二季度2023年三季度投资收益4、营业外利润2022年三季度营业外利润亏损8.4万元，2023年三季度扭亏为盈，盈利1.81万元。5、经营业务的盈利能力从营业收入和成本的变化情况来看，2023年三季度的营业收入为25,704.81万元，比2022年三季度的17,816.94万元增长44.27%,营业成本为15,035.98万元,比2022年三季度的13,647.73万元增长10.17%,营业收入和营业成本同时增长，但营业收入增长幅度大于营业成本，表明企业经营业务盈利能力提高。实现利润增减变化表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值增长率(%)数值增长率(船数值增长率(%)营业收入16,139.54-5.6217,816.9410.3925,704.8144.27利润总额2,710.23-48.33548.93-79.755f282.01862.24营业利润2,717.42-48.52557.32-79.495,280.2847.42投资收益36.61685.72-156.71-528104.28166.54营业外利润-7.1978.7-8.4-16.821.81121.55二、成本费用分析Ix成本构成情况神马电力2023年三季度成本费用总额为20,718.84万元，其中：营业成本为15,035.98万元，占成本总额的72.57%；销售费用为1,488.27万元，占成本总额的7.18%；管理费用为2,187.7万元，占成本总额的10.56%；财务费用为305.43万元，占成本总额的1.47%；营业税金及附加为321.98万元，占成本总额的L55%；研发费用为1,379.49万元，占成本总额的6.66%。成本构成图f 72.57%俏售费用 财务费用口昔Ii成本口管理费用 研发菊用 营北税金及附加成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值百分比(%)数值百分比照)数值百分比(%)成本费用总额14,068.72100.0017,411.39100.0020,718.84100.00营业成本10,732.9376.2913,647.7378.3815,035.9872.57营业税金及附加162.751.16246.761.42321.981.55销售费用1,764.2712.541,439.148.271,488.277.18管理费用1,434.2210.191,558.158.952,187.710.56财务费用-25.44-0.18-548.09-3.15305.431.47研发费用0-1,067.76.131,379.496.662、总成本变化情况及原因分析神马电力2023年三季度成本费用总额为20,718.84万元，与2022年三季度的17,411.39万元相比有较大增长，增长19%。以下项目的变动使总成本增加：营业成本增加1,388.25万元，财务费用增加853.52万元，管理费用增加629.55万元，研发费用增加311.79万元，营业税金及附加增加7522万元，销售费用增加49.13万元，共计增加3,307.46万元。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)营业收入16,139.54100.0017,816.94100.0025,704.81100.00营业成本10,732.9366.5013,647.7376.6015,035.9858.49营业税金及附加162.751.01246.761.38321.981.25销售费用1,764.2710.931,439.148.081,488.275.79管理费用1,434.228.891,558.158.752,187.78.51财务费用-25.44-0.16-548.09-3.08305.431.19研发费用0-1,067.75.991,379.495.373、营业成本控制情况2023年三季度营业成本为15,035.98万元，与2022年三季度的13,647.73万元相比有较大增长，增长10.17%。15,00014,00013,00012,00011,00010,0009.0008.0007.0006.0005.0004.0003.0002.0001.0000营业成本变化图(万元)2019年二季度2020年三季度2021年二季度营业成本2022年三季度2023年二季度三、盈利能力分析1、盈利能力基本情况神马电力2023年三季度的营业利润率为20.54%,总资产报酬率为11.34%,净资产收益率为10.95%,成本费用利润率为25.49%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为191,243.74万元，经营资产的收益率为11.04%,而对外投资的收益率为9.75%。盈利能力指标表(%)项目2021年三季度2022年三季度2023年三季度行业均值营业毛利率(%)32.4922.0240.2522.69营业利润率(%)16.843.1320.546.05成本费用利润率(%)19.263.1525.496.11总资产报酬率(%)6.521.3711.342.47净资产收益率(%)6.111.2210.953.412、净资产收益率2023年三季度净资产收益率为10.95%,与2022年三季度的L22%相比有所提高，提高9.73个百分点。17.515.012.510.07.5502.5净资产收益率变动图()16： 5210. 9591051. 222019<-:事度2020年：季度2022«» :事度2023年蓄度2021年手便二净资产收益率(%)3、净资产收益率变化原因2023年三季度净资产收益率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度净利润为4,496.84万元，与2022年三季度的477.04万元相比成倍增长，增长8.43倍。2023年三季度平均所有者权益为164,278.94万元，与2022年三季度的156,37。72万元相比有所增长,增长5.06%。净利润增长速度快于平均所有者权益的增长速度，致使净资产收益率提高。4、总资产报酬率2023年三季度总资产报酬率为IL34%,与2022年三季度的L37%相比有较大幅度的提高，提高9.96个百分点。5、总资产报酬率变化原因2023年三季度总资产报酬率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度息税前收益为5,587.44万元，与2022年三季度的700.57万元相比成倍增长，增长6.98倍。2023年三季度平均总资产为197,151.02万元，与2022年三季度的203,923.98万元相比有所下降，下降3.32虬息税前收益增长，但平均总资产下降，致使总资产报酬率提高。6、成本费用利润率变化情况从成本费用投入的经济效益来看，2023年三季度成本费用利润率为25.49%,与2022年三季度的3.15%相比有较大幅度的提高，提高22.34个百分点。2023年三季度期间费用投入的经济效益为98.53%,与2022年三季度的15.61%相比有较大幅度的提高，提高82.92个百分点。7、成本费用利润率变化原因2023年三季度成本费用投入经济效益比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度实现利润为5,282.01万元，与2022年三季度的548.93万元相比成倍增长，增长8.62倍。2023年三季度成本费用总额为20,718.84万元，与2022年三季度的17,4H.39万元相比有较大增长，增长19.00%。实现利润增长速度快于成本费用总额的增长速度，致使成本费用投入经济效益提高。四、财务状况1、资产构成基本情况神马电力2023年三季度资产总额为203,914.05万元，其中流动资产为117,692.78万元，主要以货币资金、应收账款、存货为主，分别占流动资产的39%、33.08%和14.18%。非流动资产为86,221.27万元,主要以固定资产、无形资产、在建工程为主，分别占非流动资产的64.29%、13.96%和8.85%o资产构成图应收殊教口固定资产无肥资产Bl存货在獐工程其他口黄币,金资产构成表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)总资产190,330.43100.00207,610.87100.00203,914.05100.00流动资产127,565.5767.02129,631.8862.44117,692.7857.72货币资金38,656.1420.3153,216.525.6345,898.9222.51应收账款33,430.4817.5638,351.3418.4738,928.2219.09存货15,654.928.2320,328.159.7916,688.328.18非流动资产62,764.8632.9877,978.9937.5686,221.2742.28固定资产35,140.6518.4640,057.7119.2955,428.427.18无形资产12,923.626.7912,491.456.0212,039.075.90在建工程4,014.272.1110,563.75.097,627.133.742、负债及权益构成基本情况神马电力2023年三季度负债总额为37,386.86万元，所有者权益为166,527.18万元，其中实收资本为43,226.33万元，资产负债率为1833%。在负债总额中，流动负债为31,684.39万元，占负债总额的84.75%；非流动负债为5,702.48万元，占负债总额的15.25沆负债及权益构成图流动负停日所有者权益非天动负倍负债及权益构成表(万元)项目名称2021年三季度2022年三季度2023年三季度数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)负债及权益总额190,330.43100.00207,610.87100.00203,914.05100.00所有者权益154,797.8781.33156,609.3275.43166,527.1881.67流动负债29,381.1115.4445,257.1521.8031,684.3915.54非流动负债6,151.463.235,744.412.775,702.482.80(注：报告中使用的分析参数为2023年三季度行业分析参数)
